Примеры задач по управлению финансами страховой организации

Задача 1.

Брутто-премия по договору страхования сроком действия с 1 января 2009 г. по 1 декабря 2009 г. составила 1000 руб. Вознаграждение, начис­ленное страховому посред­нику за заключение договора, – 150 руб.

Подсчитайте размер резерва незаработанной премии.

Решение.

Учитывая, что в году 365 дней, число дней действия договора 181 и используем формулу 6.1, получаем:

Задача 2.

Менеджер страховой организации по инвестициям распола­гает 600 тыс. долла­ров и рассматри­вает 4 общих типа инвести­ций, а именно:

Тип 1: государственные ценные бумаги;

Тип 2: ценные бумаги корпораций;

Тип 3: обыкновенные акции отраслей сферы обслуживания;

Тип 4: обыкновенные акции отраслей производственной сферы.

Целью инвест-менеджера является оптимизация от­дачи вложений. Размер годовых процентов от инвестиций равен 8, 9, 10 и 12 % для типов 1, 2, 3 и 4 соответственно. Денеж­ные средства, неинвестированные ни по одному из указанных выше типов, оста­ются на банковском счете и приносят 4% годовых.

Менеджер принял решение, что не менее 60 тыс. долл. следует поместить в цен­ные бумаги государства, а в инвестиционные проек­ты с элементами риска (т.е. ценные бумаги корпораций и все виды обыкновенных акций) следует вложить не более 350 000 долл.. Кроме того, он считает, что, по крайней мере, половину общей суммы де­нежных средств сле­дует вложить в обыкновенные акции, а в акции отраслей производственной сферы сле­дует поместить не более одной четверти общей суммы инвестиций.

Опре­делите оп­тимальный план инвестиций и сумму денежных средств, оставлен­ных на бан­ковском счете с тем, чтобы ежегодный доход в процентах от реализации дан­ного плана был максимальным.

Соотнесите полученные результаты с требованиями по структуре активов, прини­маемых в покрытие страховых резервов и в покрытие собственного капитала.

◙

Контрольные вопросы

1. Источником финансовых ресурсов страховщика являются:

• страховые взносы

• кредиты банка

• амортизационные отчисления

2. Финансовой механизм страховой компании представляет собой:

• систему денежных фондов, порядок их формирования и использования

• собственные и заемные средства страховщика

• использование собственных средств страховщика

3. Управление финансами страховой компании включает:

• анализ, оценку, прогнозирование всех видов деятельности страховщика

• защиту активов посредством их страхования

• получение прибыли от страховых операций

4. В соответствии с Законом основой финансовой устойчивости страховщиков явля­ется наличие:

• экономически обоснованные страховые тарифы

• сформированного резерва колебания убыточности

• положительного финансового результата за последний год деятельно­сти

• прибыль в тарифах не менее 5%

5. Базой расчета величины резерва по страхованию жизни является:

• нетто-премия по заключенным договорам страхования, рассчитанная в со­ответствии со структурой тарифной ставки

• брутто-премия, поступившая за отчетный период

• базовая премия, определенная по методике, применяемой при расчете техни­ческих резервов

6. По окончанию отчетного года неиспользованные технические резервы:

• остаются в распоряжении страховых компаний

• изымаются в федеральный бюджет

• изымают в местный бюджет

7. Ценные бумаги, эмитентом которых являются страховщики:

• не принимаются в покрытие страховых резервов

• принимаются в покрытие страховых резервов

• принимаются в покрытие страховых резервов в доле, не превышающей 10 процентов

• принимаются в покрытие страховых резервов в доле, не превышающей 15 процентов

8. Источником получения прибыли страховщика служат:

• инвестиционная деятельность

• кредитная деятельность

• оценочная деятельность

9. Контроль за соотношением собственных средств страховой компании и ее обяза­тельств проводится с целью:

• обеспечения платежеспособности страховой компании

• оценки адекватности величины резервов принятым обязательствам

• регулирования страховщиком объема ответственности

• оценки степени зависимости страховой организации от внешних источни­ков финансирования

10. Нормативный размер маржи платежеспособности страховщиков по видам страхо­ва­ния иным, чем страхование жизни рассчитывается на основании дан­ных:

• о страховых премиях (взносах)

• о величине уставного капитала

• о величине собственных средств

◙