Глава 19. Правовое регулирование организации страхового дела 347

6. Какова взаимосвязь государственного кредита и государ-ственного долга? Определите понятие государственного долга в материальном и юридическом аспектах.

7. Каковы формы государственного долга, установленные законодательством? Какие формы муниципального долга уста-новлены на территорий вашего муниципального образования?

8. Каков порядок оформления государственных и муници-пальных займов?

9. В каком случае Правительство РФ несет материальную ответственность по долговым обязательствам субъектов Федера-ции и муниципальных образований?

10. Что такое управление государственным (муниципальным) долгом, какие ограничения установлены законодательством по изменению сроков обращения государственных и муниципаль-ных долговых обязательств?

11. Вправе ли субъекты РФ обязываться по государственным внешним долговым обязательствам?

12. Каков порядок эмиссии государственных ценных бумаг РФ? Какими нормативными актами он регулируется?

13. Чем реструктуризация государственного долга отличается от конверс'ии, консолидации, унификации, рефинансирования, аннулирования?

14. Обоснуйте взаимозависимость проблем сберегательного дела с проблемами правового регулирования государственного и муниципального кредита и долга.

15. Чем обусловлена особая роль Сберегательного банка РФ в российском сберегательном деле? Назовите основные виды вкладов в Сберегательном банке РФ и на основе анализа их условий обоснуйте взаимозависимость привлечения банками временно свободных денежных средств во вклады с реализаци-ей основного принципа финансовой деятельности Российского государства (принципа социальной направленности).

Глава 19. Правовое регулирование организации страхового дела

§ 1. Общая характеристика страхования и основ организации страхового дела

Страхование как система отношений по защите имуществен-ных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества. Страхование является самостоятельным звеном фи-

нансовой системы РФ. Оно выступает в двух обособленных формах: в форме социалъного страхования (специалъного страхо-вания) и собственно страхования, связанного с непредвиденными чрезвычайными событиями. Социалъное страхование подразделя-ется, в свою очередь, на два вида: государственное социальное страхование и негосударственное социальное страхование. В со-ответствии со ст. 39 Конституции РФ первый из названных видов социального страхования гражданам России гарантирует-ся, второй — поощряется.

Отношения по обязателъному социальному страхованию наи-более тесно взаимосвязаны с финансовыми правоотношения-ми, ибо отличаются особой ролью государства в их организации и регулировании. Государство устанавливает порядок функцио-нирования социальных страховых фондов, закрепляет состав источников финансирования, контролирует использование ак-кумулированных в них средств на строго определенные цели. Обязательное социальное страхование регулируется Федераль-ным законом от 16 июля 1999 г. «Об основах обязательного со-циального страхования»¹.

Социальное страхование, в отличие от собственно страхова-ния (страхования от несчаетных случаев), тесно связано с тру-довой деятельностью граждан. Следует иметь в виду, что само «социальное страхование» в целом (а не его организацыя) явля-ется комплексным правовым институтом и регулируется не-сколькими отраслями права, в том числе конституционным, гражданским, трудовым, финансовым и другими. Социальное страхование представляет собой систему отношений по государ-ственному материальному обеспечению граждан при наступле-нии нетрудоспособности, старости и в иных установленных за-коном случаях, осуществляемому за счет средств общества и предприятий, а также частично за счет средств самих граждан, объединенных в различные фонды (Пенсионный, Государствен-ного социального страхования, обязательного медицинского страхования).

Обязателъное социалъное страхование — это часть государ-ственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является страхование работающих граждан от возмож-ного изменения материального и (или) социального положения,

¹ СЗ РФ. 1999. № 29. Ст. 3686; 2003. № 1. Ст. 5; № 52. Ч. I. Ст. 5037; 2004. № 10. Ст. 836.

348

Учебник: Краткий курс. Особенная часть

в том числе по не зависящим от них обстоятельствам, и осуще-ствляемое в соответствии с Федеральным законом. Оно осуще-ствляется на основе таких принципов, как: устойчивость финан-совой системы страхования, обеспечиваемая посредством эквива-лентности страхового обеспечения и страховых взносов; обязательность уплаты страхователями страховых взносов; от~ ветственностъ за целевое использование средств; автономность финансовой системы обязателъного социального страхования и др. (ст. 4 Федерального закона «Об основах обязательного социадь-ного страхования»). Обязательное соцстрахование относится к предмету совместного ведения Федерации и ее субъектов (ст. 72 Конституции РФ). Управление системой обязательного соци-ального страхования возложено на Правительство РФ. Страхов-щики осуществляют оперативное управление средствами обяза-тельного социального страхования. Бюджеты указанных фондов утверждаются федеральными законами.

Вторая форма страхования — собственно страхованш, свя-занное с непредвиденными чрезвычайными событиями, традицион-но относится к предмету финансового права. В экономическом аспекте страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования централизованных и децент-рализованных резервов денежных и материальных средств, не-обходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов. С материальной точки зрения в ходе страхования созда-ются денежные (материальные) фонды специализированных учреждений-страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также в связи с наступлением определенных собы-тий.

В ст. 2 Закона «Об организации страхового дела в Россий-ской Федерации» (в ред. Федерального закона от 20 июля 2004 г.) впервые закреплены правовые понятия страхования и страховой деятелъности. Страхование — это отношения по за-щите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых ими страховых премий (страховЫх взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Страховая деятелъность (страховое дело) определяется законодателем как сфера деятельности страховщи-ков по, страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию,