МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Зацеркляний М. М., Мельников О. Ф.

ІНФОРМАЦІЙНІ СИСТЕМИ

І технології

У ФІНАНСОВО-КРЕДИТНИХ

УСТАНОВАХ

Київ-2007

Навчальний посібник

УДК 004:336.7 ББК 32.973-018.2 3 38

Рецензенти:

Т. І. Лепейко, д.е.н., професор, завідуюча кафедрою менеджменту

Харківського національного економічного університету

В. О. Ф'тапюв, д.т.н., професор кафедри штучного інетекту

Харківського технічного університету радіоелектроніки

Рекомендовано Міністерством освіти і науки України

як навчальний посібник для студентів вищих навчальних закладів

(лист № 14/18.2-1104 від 28 квітня 2006 р.)

Зацеркляний М. М., Мельников О. Ф.

З 38 Інформаційні системи і технології у фінансово-кредитних установах: Навчальний посібник. — К.: Професіонал, 2006. — 432 с

ISBN 966-370-042-4

В роботі висвітлені основні поняття нових інформаційних технологій і їх застосування до розв'язування задач, які виникають у діяльності фінансо­вих та кредитних установ. Приділена увага інформаційним системам, які ді­ють у фінансових та кредитних установах, податкових та страхових органах України. Робота розрахована на студентів економічних факультетів вищих закладів освіти України, а також на практичних працівників фінансових та кредитних установ.

УДК 004:336.7 ББК 32.973-018.2

© Зацеркляний М. М., Мельников О. Ф., 2007 ISBN 966-370-042-4 © ВД «Професіонал», 2007

ЗМІСТ

Передмова6

Розділ 1. Фінансово-кредитна інформація як об'єкт автоматизованого

опрацювання. Фінансова та кредитна системи8

1. Фінансово-кредитна інформація та її особливості 8

2. Структуризация та формалізоване подання

економічної інформації11

3. Класифікація та годування економічної інформації16

4. Фінансово-кредитна система19

Розділ 2. Технологічне забезпечення економічних інформаційних систем ..27

1. Автоматизовані інформаційні системи та їх класифікація 27

2. Автоматизовані інформаційні технології,

їх розвиток і класифікація33

2.3.Автоматизоване робоче місце — засіб автоматизації

роботи користувача40

4. Поняття, мета і задачі технологічного забезпечення45

5. Діалоговий режим автоматизованого опрацювання інформації53

6. Мережевий режим автоматизованого опрацювання інформації59

7. Технологія опрацювання текстової інформації66

8. Технологія опрацювання табличної інформації70

9. Інтегровані пакети для офісів74

10. Системи управління базами даних77

11. Інтегровані технології в розподілених системах

опрацювання даних85

12. Технологія використання експертних систем95

12. Неиромережеві технології у фінансово-економічній діяльності .... 99 Розділ 3. Моделі і методи фінансово-економічних розрахунків105

3.1. Технологія використання вбудованих функцій EXCEL

для фінансових розрахунків106

2. Підбір параметра107

3. Оцінка інвестицій на основі Таблиці підстановки 128

2. Інформаційна технологія виконання бізнес-аналізу фінансових угод із цінними паперами135

2. Диспетчер сценаріїв150

Розділ 4. Підтримка прийняття фінансових рішень на підприємстві153

1. Організаційно-концептуальні та інформаційні засади прийняття фінансових рішень на підприємстві153

2. Методологічні проблеми підтримки рішень

з фінансового аналізу 162

3. Управління фінансовим ризиком у системі підтримки прийняття фінансових рішень 166

4. Моделі управління фінансовими ресурсами в системі підтримки прийняття фінансових рішень 176

5. Підтримка прийняття рішень із управління інвестиціями

на підприємстві 175

4.6.Проблеми оптимального управління запасами184

Розділ 5. Державні фінанси188

1. Місцеві фінанси188

2. Автоматизована система фінансових розрахунків193

3. Структура та загальна характеристика підсистем автоматизованої системи фінансових розрахунків197

4. Технологія розв'язування задач автоматизованої системи фінансових розрахунків у центральних та місцевих фінансових органах210

Розділ 6. Автоматизація розрахунків у податковій системі

та в системі страхування 216

6.1.Характеристика податкової системи України

з погляду опрацювання інформації 216

2. Загальна характеристика автоматизованої системи «Податки» ...223

3. Інформаційне забезпечення228

4. Зовнішні інформаційні зв'язки233

5. Автоматизовані інформаційні системи у страхуванні236

6. Структура автоматизованої інформаційної системи «Страхування»238

Розділ 7. Банківські процеси і технології 244

7.1.Особливості вітчизняних систем автоматизації

банківських технологій■.244

7.2.Теоретичні основи створення автоматизованих

банківських систем 249

3. Стадії створення автоматизованих банківських систем255

4. Інформаційне забезпечення автоматизованих інформаційних систему банках259

7.5.Програмне забезпечення автоматизованих банківських систем ..266 Розділ 8. Автоматизована технологія розв'язування задач

«Операційний день банку» 271

1. Особливості документообігу у банку при використанні системи «Операційний день банку» 272

2. Склад задач, які розв'язуються за допомогою автоматизованої системи «Операційний день банку»277

3. Технологія роботи з системою284

Розділ 9. Інші автоматизовані технології розв'язування банківських задач ... 307

1. Система обліку та контролю банківських валютних операцій307

2. Система «Переказні операції» 314

3. Автоматизована система ведення банківських договорів317

4. Автоматизована система «Облік діяльності філій банку» 321

5. Система «Автоматизоване опрацювання даних

в обмінному пункті» 324

9.6.Автоматизація фондових технологій

в складі банківської діяльності331

Розділ 10. Банківські комп'ютерні мережі 335

1. Основні вимоги до банківських комп'ютерних мереж 335

2. Корпоративна банківська мережа339

3. Спеціалізовані системи «банк-клієнт»343

4. Мережа Internet в банківській діяльності 348

5. Банкомати355

6. Міжнародні банківські комп'ютерні мережі 357

7. Організація розрахунків в системі електронних платежів України367

8. Технологія міжбанківських платежів у комерційному банку 378

9. Електронні системи обміну банківськими повідомленнями

в Україні 392

Розділ 11. Безпека економічних інформаційних систем410

1. Поняття безпеки банківських інформаційних систем410

2. Загрози та безпека економічних інформаційних систем413

Використана література430

Перехід до ринкових відносин у економіці і науково-технічний про­грес прискорили темпи впровадження в усі сфери соціально-економіч­ного життя українського суспільства останніх досягнень в області ін­форматизації. Досягнення Україною високих результатів у економіці і соціальній сфері та завоювання місця повноправного партнера у сві­товій економічній системі значною мірою залежать від того, які будуть масштаби використання сучасних інформаційних технологій у всіх сфе­рах людської діяльності, а також від того, яку роль будуть відігравати ці технології у підвищенні ефективності суспільної праці. Інформатиза­ція в області управління економічними процесами передбачає, перш за все, підвищення продуктивності праці працівників за рахунок зниження співвідношення вартість/виробництво, а також підвищення кваліфіка­ції та професійної грамотності зайнятих управлінською діяльністю спе­ціалістів. Сфера застосування нових інформаційних технологій на базі персональних електронних обчислювальних машин і різних засобів ко­мунікації в економіці досить широка, охоплює різні аспекти, починаючи від забезпечення простих функцій службового листування до системно­го аналіз}' та підтримки складних задач прийняття рішень. Персональні комп'ютери, лазерна та оптична техніка, засоби масової інформації і різ­ного роду комунікації, включаючи супутниковий зв'язок, дозволяють за­кладам, підприємствам, фірмам, організаціям, їх трудовим колективам і окремим спеціалістам одержувати в потрібний час у повному об'ємі всю необхідну інформацію для реалізації своїх професійних, освітніх,

б

культурних і, навіть, побутових інтересів. Інформаційні процеси як ак­тивні сили взаємозв'язку всередині і між економічними об'єктами гос­подарювання грунтуються на використанні різноманітних технологічних рішень і дають можливість віднести інформацію до розряду найбільш важливих, цінних і вартісних ресурсів, які економлять трудові, матері­альні та фінансові ресурси. Нові інформаційні технології на базі персо­нальних електронно-обчислювальних машин і різні засоби комунікацій широко застосовуються у фінансовій та банківській діяльності, в повсяк­денній практиці фінансових та кредитних установах України. Тому знан­ня сучасних інформаційних технологій та їх використання працівника­ми трудових колективів необхідна умова успішної роботи фінансових та кредитних закладів. Матеріал пропонованого навчального посібника ґрунтується на лекціях, які автори читають для студентів-економістів, і відповідає державному стандарту освіти України.

7

Зацеркляний M. М., Мельников О. Ф. гиКЭСм

ІНФОРМАЦІЙНІ СИСТЕМИ І ТЕХНОЛОГІЇ У ФІНАНСОВО-КРЕДИТНИХ УСТАНОВАХ

Розділ 1

ФІНАНСОВО-КРЕДИТНА ІНФОРМАЦІЯ

ЯК ОБ'ЄКТ АВТОМАТИЗОВАНОГО

ОПРАЦЮВАННЯ.

ФІНАНСОВА ТА КРЕДИТНА СИСТЕМИ