60. Пассивные операции коммерческих банков.

Пассивные операции банка являются определяющими в деятельности банка. Формирование пассивов закладывает направление специализации банка на тех или иных видах деятельности. Пассивы банка состоят из двух блоков: собственные и привлеченные средства.

Собственные средства, или собственный капитал банка, складываются из уставного капитала, резервного капитала, нераспределенной прибыли и добавочного капитала. Собственный капитал банка обеспечивает его устойчивое и стабильное функционирование, хотя в сложившейся практике собственные средства банка не превышают 15% пассивов.

Привлеченные средства банка составляют значительную часть пассивов и складываются из депозитов и прочих примеченных средств.

Депозиты делятся на две группы: депозиты до востребования и срочные депозиты. К депозитам до востребования относят средства на счетах бюджета, внебюджетных фондов, средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц, средства в расчетах и средства физических лиц. На последний вид депозитов банки начисляют минимальные проценты, как правило, от 2 до 5% в год. Отношения по другим указанным депозитам до востребования носят безвозмездный характер с обеих сторон. Для выполнения обязательств по проведению расчетов или выдаче наличных денежных средств банкам необходимо поддерживать на достаточном уровне остатки в кассе и на корреспондентских счетах. Движение средств по счетам депозитов до востребования - поступление и (или) списание - может осуществляться наличными деньгами, оформляться чеком, переводом и другими расчетными документами.

Срочные депозиты, исходя из названия, представляют собой размещение средств физическими или юридическими лицами на депозитных счетах в банке на определенный срок.

Различают собственно срочные вклады и вклады с предварительным уведомлением. Срочные вклады без уведомления подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, по истечении срока действия которого вклад может быть изъят в любой момент. Размер выплачиваемого вознаграждения находится в прямой зависимости от суммы вклада и срока его размещения в банке. В настоящее время срочные вклады оформляются на 1, 3, 6, 9 или 12 мес., редко можно встретить срочный вклад на более длительный период. Работая с такими вкладами, банк имеет возможность свободно управлять своей ликвидностью.

Срочные вклады с предварительным уведомлением подразумевают предупреждение клиентом банка в определенные договором сроки о желании изъять средства со счета. Сроки таких депозитов составляют от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до12 и более 12 мес.

Суммы срочных вкладов по условиям должны быть неизменны в течение срока действия договора. Если вкладчик хочет уменьшить или увеличить вклад, то он заключает новый договор с банком, причем если не выполнены сроки последнего договора, то вкладчик может частично или целиком лишиться процентов. В таких случаях банк обычно снижает ставку процентов по вкладу до размера вознаграждения по вкладам до востребования.

Составляющей частью срочных депозитов являются сберегательные вклады, их предоставляют различные отделения и филиалы Сбербанка России. Здесь различают следующие виды: вклады до востребования, срочные вклады с ежемесячным начислением процентов, срочные вклады с премией, срочные вклады юбилейные, молодежные, жилищные, вклады на детей, пенсионные и номерные вклады. Они производятся как в рублях, так и в иностранной валюте.

Центральный банк РФ предоставляв кредиты для расширения кредитования приоритетных отраслей экономики, финансирования завоза товаров в районы Крайнего Севера затрат на строительство объектов социального назначения. Часть кредитных ресурсов распределяется посредством проведения кредитных аукционов.

От сформированности пассивов зависят направленность и специализация деятельности банка, отношения и характер поведения с клиентами и другими банками. Структура ресурсной базы, умелая и правильная работа с ней закладывают успех функционирования банка.