2.2 Коэффициенты ифнансовой устойчивости

1) коэф независимости (автономии) Кнез = СК/∑баланса

Показывает долю собственных средств в источниках финансирования. Норма ≥0,6

2) коэф фин зависимости Кфз = 1/Кнез = ∑баланса/СК

Характеризует степень фин зависимости. Норма ≤1,7

3) коэф фин рычага (соотн-е заемн и собств ср-в) Кфр = ЗК/СК

Характеризует степень фин зависимости. Норма <0,7

Показывает сколько предприятия привлекло заемных средств на 1 руб собственных средств

4) коэф обеспеченности собственными средствами Коб = СОС / ОбА

Показывает какая доля оборотных активов профинансированы за счет собственных источников. СОС = СК-ВоА. Норма ≥0,1

5) Коэф маневренности ск

Кман = СОС/СК = (Ск-ВоА)/СК – показывает какая доля СК используется на финансирование оборотных активов, а значит является маневренной. Норма = 0,2-0,5

20. Принципы, методы, виды банковского кредитования. Этапы выдачи кредита.

Банковский кредит – это кредит, представляемый банками в денежной форме, имеющими лицензию ЦБ на условиях возратности, платности, срочности. (все другие выдают займы).

Приниципы выдачи:

1. Обеспеченность (предоставленная ссуда д.б. гарантирована наличием конкр-х материал-х ценностей, денежных докум-ов и т.д.)

2. Возратность (ДС, полученные в виде ссуды, служат лишь временным источ-ом фин-ых ресурсов и д.б. возвращены)

3. Платность (основыв-ся на возмездном характере услуг)

4. Срочность (ссуды подлежат возврату в установл-е сроки, нарушение кот. влечет за собой санкции)

Методы выдачи кредита:

1)метод кредитования по обороту (кредит следует за движ-м, оборотом объекта кредитования и авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов);

2)по остатку (кредит взаимосвязан с остатком ТМЦ и затрат, вызвавших потребность в ссуде); 3)оборотно-сальдовый метод (сочетание 2х методов, когда кредит на первой стадии выдается по мере возникн-я в нем потребности, а на второй – погашается в строго опред-е сроки, кот. могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов)

Виды банковских кредитов:

1. По группам заемщиков (кредиты хозяйству; населению (потребительский; другим банкам (межбанковский))

2. По целям использования (на увеличение капитала; на пополнение оборотных средств, на потрбительские цели)

3. По степени обеспеченности (достаточно обеспеченные (стоимость обеспечения > ст-ти кредита; недостаточно обеспечение; необеспеченные (бланковые)

4. По способам выдачи

- срочная ссуда (разовая выдача на определенный срок)

- овердрафт (краткосрочный кредит, выдаваемый списания средств с р/с клиента сверх остатка на нем)

- кредитная линия (соглашения о max сумме кредита, которую клиент может использовать в течение определенного периода времени)

5. по способам предоставления: индивидуальный, синдицирванный (предоставляется двумя и более банками одному заемщику)

6. по способу погашения: одной суммой в конце срока; равными долями через равные промежутки времени; неравными долями через различные промежутки времени

7.По срокам погашения: онкольные(подлежат возврату в фиксиров-ый срок после поступления офиц-го уведомления от кредитора); краткоср-е (до 1года),среднеср-е (от 1до3 лет), долгоср-е (>3лет);

Этапы выдачи кредита:

1Предварит переговоры: подача заявки на выдачу кредита; внесение заявки в базу данных; передача заявки на рассмотр-е ; предварит-е переговоры и выдача перечня необх-х докум-в;

2.оценка кредитоспос-ти и принятие решения о предоставлении кредита: предоставление док-в, необх-х для оценки заявки; предоставление инф-и по заявке в спец. службы и получение от них заключения; рассмотрение на кредитном комитете банка;

3.Этап оформления и выдачи кредита –достижение соглашения по ключевым условиям кред-о договора и договора залога, их подписание; передача оформлен-х договоров в канцелярию банка и в кредит. дело; выдача распоряж-я о предоставл. кредита; формирование кред. дела;

4. работа с заемщиком после предоставл-я кредита: проведение кред-о мониторинга; списание % с р/с заемщика и суммы задолж-и по осн-му долгу; передача дела в архив.