Проблемы расширения круга операций, ликвидности и доходности банков

наряду со стратегической ориентацией банка, оп­ределяющей успех банковской деятельности важно также выделить уро­вень менеджмента, его маркетинговую активность. Под банковским менеджментом понимают управление деятельнос­тью банка по различным ее направлениям, в том числе: управление де­позитными, ссудными, расчетно-кассовыми операциями, управление ликвидностью, доходностью банка, рисками в его деятельности, персо­налом.

Для привлечения новых клиентов в условиях ужесточающейся кон­куренции банки приступают к оказанию и нетрадиционных услуг, в том числе таких, как кредитование в форме овердрафта, кредитные линии, предоставление клиентам целых наборов информационных материалов.

Ликвидность банка нередко определяют как способность банка приоб­ретать наличные средства в Центральном банке РФ или банках-кор­респондентах по разумной цене. В целом ликвидность банка предпола­гает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депо­зитные и сберегательные сертификаты, другие долговые инструменты.

Термин «платежеспособность» включает способность юридического или физического лица своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, выте­кающие из торговых, кредитных или иных операций денежного харак­тера. Платежеспособность трактуется как способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вклад­чиками - по выплате депозитов, акционерами - по выплате дивиден­дов, государством - по уплате налогов, персоналом - по выплате зара­ботной платы).

Наиболее рациональная политика коммерческого бан­ка в области управления ликвидностью состоит в обеспечении опти­мального сочетания ликвидности и прибыльности.

Высокий уровень прибыльности, как правило, связан с высокорисковыми операциями.

Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равно­весия (оптимального соотношения) между риском и доходом банка. Для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Центральный банк РФ уста­навливает ряд экономических нормативов, в том числе: минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков; норма­тивы достаточности капитала; нормативы ликвидности; максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков и др.

Внутренний аудит банка предполагает оценку, контроль и анализ основных направлений деятельности банка самим банком, его представ­лений об эффективности работы, целесообразности проведения тех или иных банковских операций и услуг, их доходности и прочее. Внешний аудит проводится Центральным банком РФ, другими коммерческими банками, налоговой инспекцией, аудиторскими фирмами и прочими организациями, а также клиентами (реальными и потенциальными) коммерческого банка.

Важным для деятельности банка является не только внутренний ана­лиз его деятельности, но и сравнение результатов работы с другими банками. В условиях рыночной экономики важно проследить также тенденции развития банковской системы в целом на национальном уров­не. Сегодня в России налицо дефицит аналитической информации о работе коммерческих банков. Поэтому важен рейтинг банков как осно­ва для изучения их деятельности.

Банк считается устойчивым, если он располагает достаточным ка­питалом, имеет ликвидный баланс, платежеспособен и удовлетворяет ряду требований к качеству его капитала.

Российской банковской системе еще предстоит разработать нацио­нальную систему рейтинговой оценки деятельности банков. Определен­ное значение здесь может иметь адаптация международного опыта к условиям российского рынка.