Вопрос 50. Активные операции кб: основные признаки и структура.

Операции активные, в которых банк является кредитором (учет векселей и других обязательств, ссуды разного рода и т.п

Ак. операции банка-это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы, приносящие соответствующий доход (прибыль).

Акт. Операции банков м/раз-ть на 3 группы: 1. учетно-судные (кредитные), в рез-те кот. Формируется кредитный портфель банка. 2. инвестиционные, создающие основу для формир-я инвест. портфеля. 3. кассовые и расчетные, являющ-ся одним из видов услуг, оказываемых банком своим клиентам. Ссудные операции составляют основу дея-ти банка в размещении его ресурсной базы. Банки выдают кредиты при соблюдении след-х принципов, кот. использ-ся в совок-ти и обуславливают реализацию друг друга,-обеспеченность, возвратность, срочность, платежность, целевой хар-р.Учетно-кредитные операции классифицируются по трем основным критериям: 1) о характеру обеспечения: обеспеченные и необеспеченные (без обеспечения); 2) по срокам погашения ссуды делятся на онкольные и срочные; 3) по видам заемщика: предприятиям, государственным органам, посредникам фондовой биржи, банкам, населению.

Активы делят:1)по доходности (а)приносящие доход –банк.ссуды,влож-я в ц.б.;б)не принос.доход – кассовая наличность, остатки ср-в на корр.счетах и счетах ЦБ); 2) по ликвидности(а)высоколиквидные; б)ликвидные; в)низколиквидные или неликвидные); 3) по степени риска(а)активы со степенью риска от 0 до 2%-кассовая наличность, ср-ва на счетах ЦБ; б)со степенью риска 10%-влож-я в долг.обяз-ва РФ,в долг.обяз-ва неразв.стран; в)риск 20% -влож-я в долг обяз-ва местных органов власти, ср-ва на корр.счетах нерезидентов; г)риск 50% -ср-ва на корр.счетах в банках-резидентах(рос.банки),влож-я в ц.б.,акции банка; д)риск 100% (все др.активы).

Вопрос 51. Пассивные операции кб: основные признаки и структура.

Операции пассивные, в которых банк выступает в роли должника (эмиссия банковых билетов, вклады, текущие счета, эмиссия облигационных займов);

Операции, посредством которых банки формируют свои финансовые ресурсы в виде собственных, привлеченных и эмитированных средств для проведения кредитных и других активных операций.

Сущ-ют след. Формы пассивных операций: 1. первичная эмиссия ценных бумаг; 2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов. 3. Кредиты и займы, полученные от др. юр. Лиц. 4. депозитные операции.

Пас. операции позволяют привлекать в банки ден. Ср-ва, уже находящиеся в обороте. С помощью первых двух форм пас. Операций создается первая группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. След-е две формы пас-х операций создают вторую группу ресурсов-заемные или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представ-ют собой:(а) акционерный капитал(уставной фонд)(созд-ся путем выпуска и размещ-я акций);б) резервный капитал (отчисления из прибыли); в)нераспределенная прибыль(часть прибыли после выплаты дивидендов,налогов); 2)привлеченных ср-в(депозиты+контокоррент+корр.счета); 3)эмитированные ср-ва(ср-ва клиентуры,кот.банк может польз-ся в теч.длит.времени(займы,векселя).

Значение соб-х ресурсов банка прежде всего в том, чтобы поддержать его устойчивость.

Ведущая роль среди пассивных операций принад-т депозитным операциям. Основополагающие принципы орган-ции пассивных операций: 1. Содействие получению прибыли или создание условий для получения прибыли в будущем. 2. разнообразие и ведение с различными субъектами. 3. уделение особого внимания в процессе организации пассивных операций срочным вкладам. 4. обеспечение взаимосвязи и согласованности между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений. 5.стремление к минимизации своих свободных ресурсов при осущ-нии банком депозитных и кредитных операций.

К недепозитным пассивным операциям банков относятся: 1.получение займов на межбанковском рынке; 2. соглашение о продаже ц.б. с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у ЦБ РФ; 3. продажа банковских акцептов; 4.выпуск коммерческих бумаг; 5.получение займов на рынке евродолларов;