- •Выпускная квалификационная работа в форме дипломного проекта
- •Задание на выпускную квалификационную работу в форме дипломной работы
- •Календарный график
- •Оглавление
- •1.Техника и технология
- •1.1. Сведения о предприятии
- •1.2. Состав предприятия
- •1.3. Геологическая характеристика
- •1.4. Конкурентоспособность предприятия
- •1.5. Характеристика выпускаемой продукции
- •1.6. Технологическая схема добычи угля
- •2. Анализ производственно-хозяйственной деятельности
- •2.1 Общие сведения о предприятии
- •2.2. Конкурентоспособность предприятия
- •2.3. Характеристика выпускаемой продукции
- •2.4. Прогноз потенциального потребительского спроса
- •2.5 Анализ производственной программы
- •2.5.1. Анализ объёма продукции
- •2.5.2 Анализ структуры товарной продукции
- •2.5. 3 Анализ номенклатуры выпускаемой продукции
- •2.5. 4 Анализ ритмичности выпускаемой продукции
- •2.5. 5. Анализ выпуска продукции в натуральном выражении
- •2.6. Анализ использования основных производственных фондов (опф)
- •2.6. 1 Анализ состава и структуры опф
- •2.6.2 Анализ показателей эффективности использования опф
- •2.7 Анализ себестоимости продукции
- •2.8. Анализ прибыли
- •2.8.1. Структура распределения прибыли.
- •2.8.2. Анализ прибыли
- •2.9. Характеристика финансово – хозяйственной деятельности разреза «Переясловский»
- •2. 9.1 Анализ состава и структуры баланса
- •2.9.2. Анализ финансовой устойчивости
- •2.9.3 Анализ платежеспособности и ликвидности
- •2.9.4 Анализ эффективности хозяйственной деятельности
- •2.9.5. Анализ эффективности хозяйственной деятельности
- •3.Планирование и обоснование производственной программы
- •3.1. Формирование плана по выпуску угля
- •3.2 Обоснование производительности и парка экскаваторов.
- •3.3Эксплуатационный расчет автосамосвалов.
- •3.4. Планирование расходов разреза на выполнение производственной программы
- •3.4.1. План материально – технического обеспечения производства
- •3.4.2. План по труду и заработной плате
- •3.5. План по себестоимости продукции
- •3.5.1. Расчет величины амортизационных отчислений
- •3.5.2. Смета затрат на добычу угля
- •3.5.3. Расчет условно постоянных и переменных затрат себестоимости угля
- •3.6. Разработка ценовой политики разреза
- •3.6.1. Обоснование планируемых результатов деятельности
- •3.7. План образования и распределения прибыли
- •3.8. Расчет основных показателей хозяйственной деятельности предприятия
- •5.Оценка экономической эффективности проекта
- •6 Безопасность жизнедеятельности
- •6.1 Анализ опасных и вредных производственных факторов
- •6.2 Мероприятия по производственной санитарии
- •6.3 Охрана окружающей среды
- •6.3.1Анализ промышленных загрязнений окружающей среды
- •6.3.2 Природоохранные мероприятия по защите гидросферы
- •6.4 Организация природоохранной деятельности предприятия
3.5. План по себестоимости продукции
3.5.1. Расчет величины амортизационных отчислений
Основные промышленно-производственные фонды разреза определены как сумма действующих (используемых) и вновь вводимых основных фондов.
Балансовая стоимость основных промышленно-производственных фондов приведена в таблице 16.
Таблица 40 – Стоимость основных промышленно-производственных фондов и амортизационных отчислений
|
Наименование |
Стоимость, тыс.руб. (базовый год) |
Поступило, тыс.руб. |
Выбыло, тыс. руб. |
Стоимость, тыс.руб. (планируемый год) |
Норма амортизации, % |
Сумма амортизац. отчислений, тыс.руб. |
|
Здания |
870422 |
325518 |
- |
1195940 |
2 |
23918,8 |
|
Сооружения и передаточные устройства |
154259 |
88218 |
- |
242477 |
2 |
4849,54 |
|
Машины и оборудование |
786595 |
306713 |
- |
1093308 |
20 |
218661,6 |
|
Транспортные средства |
507322 |
145386 |
99000 |
553708 |
25 |
138427 |
|
Прочие |
2685 |
274 |
- |
2959 |
2 |
59,18 |
|
Итого |
2321283 |
866109 |
99000 |
3088392 |
|
385916,12 |
Стоимость вводимых основных фондов определена исходя из капитальных вложений. Для увеличения объемов добычи угля, потребуются инвестиции только для группы ОПФ «Транспортные средства».
Рассчитаем, насколько изменится сумма амортизационных отчислений ∆∑А после внедрения проекта:
Найдем сумму отчислений для существующей организации транспорта, ∑Абаза:
∑Абаза=Сопф(база)*НА
где Сопф(база)-стоимость ОПФ в базовом периоде, НА-норма аммортизации.
∑Абаза=507322тыс.руб.*0,25=126830,5тыс.руб.
Отсюда,
∆∑А=∑Апроект -∑Абаза
∆∑А=138427 тыс.руб.-126830,5 тыс.руб.=11596,5 тыс.руб.
Таким образом, получаем, что сумма амортизационных отчислений увеличивается на 11596,5 тыс.руб.
3.5.2. Смета затрат на добычу угля
Затраты на добычу планируемого объема угля, определены по элементам затрат в ценах на 2008г., на основе исходных данных «Переясловского разреза» и в сведены таблицу 41.
Таблица 41 – Смета затрат на производство
|
Элементы затрат |
Сумма, тыс.руб. | |
|
База |
Проект | |
|
1. Материальные затраты |
719681,51 |
728379,46 |
|
в том числе: |
|
|
|
- вспомогательные материалы |
430974,88 |
448367,86 |
|
услуги производственного характера |
18146,40 |
18146,94 |
|
- ГСМ |
262250,52 |
253554,96 |
|
- электроэнергия |
8309,70 |
8309,70 |
|
2. Расходы на оплату труда |
563397,93 |
503261,60 |
|
3. Отчисления на социальные нужды |
146483,46 |
130848,02 |
|
4. Амортизация |
379392,84 |
385916,12 |
|
5. Прочие денежные расходы |
69608,13 |
69608,13 |
|
Итого затраты на добычу угля |
1878563,87 |
1818013,32 |
|
То же, на 1 т добычи, руб |
467,30 |
452,24 |
Таким образом, плановые затраты на добычу угля составят 728379,46тыс. руб. Увеличение объемов добычи угля и реорганизации транспортной системы повлекло за собой снижение себестоимости 1 т угля до 452,24 рублей, что на 3,2% ниже значения на 2007 год.
В прочие денежные расходы включены затраты на сертификацию угля, услуги рекламных агенств, проведение маркетинговых исследований, аудиторское обслуживание, расходы по технике безопасности и охрану труда, общехозяйственные расходы, подготовка кадров, услуги котельной, относимые на себестоимость добычи угля.