Банкстат / Банковская статистика_УМК_2008

Глава 1. Предмет, метод и задачи банковской статистики

ГЛАВА 1

Предмет, метод и задачи банковской статистики

Рекомендации по изучению темы

Банковская система как объект изучения статистики. Банки и кредитные учреждения как субъект экономики, специализирующий- ся на рыночных денежных отношениях. Виды банков и их функции.

Цели и задачи изучения деятельности банков. Характеристика основных видов банковских услуг и кредитных операций.

Предмет банковской статистики. Особенности предмета стати- стики банков: количественная характеристика объема, структуры, ди- намикиивзаимосвязейэкономических явленийкредитной системы.

Метод банковской статистики. Особенности статистического наблюдения, сводки и группировки данных, разработка методоло- гических принципов исчисления обобщающих показателей в бан- ковской сфере.

Группировки коммерческих банков по различным признакам: по формам собственности, по функциональной специализации, по отраслям экономики, по масштабу деятельности.

Задачи банковской статистики: узковедомственные, общеве- домственные, общестатистические. Задачи статистики банков на современном этапе социально- экономического развития России. От- расли банковской статистики: балансовая статистика, статистика кре- дитных операций и статистика финансовых результатов деятельно- сти банка. История развития банков и банковской статистики.

Изучив данную тему, студент должен:

•четко представлять, в чем суть банков и какова их роль в эконо- мической жизни общества;

•знать особенности предмета статистики банков; функциибанков;

•иметь представление о группировках банков по различным при- знакам, об отраслях банковской статистики;

•уметь различать понятия «банковский продукт», «услуга», «опе- рация банка».

11

Банковская статистика

При изучении темы 1 необходимо: Читать учебники:

•Шмойлова Р.А. Банковская статистика / Московская финансово- промышленная академия. – М., 2005. С. 4–6.

•Жарковская Е.П. Банковское дело. 2-е изд. – М.: ОМЕГА-Л, 2004.

Гл. 1. С. 9–43, Гл. 3. С. 103–134.

•Статистика финансов / Под ред. В.Н. Салина / М.: Финансы и статистика, 2000. Гл. 8, §1. С. 285.

Выполнить задание: собрать информацию о группировках коммерческих банков РФ по формам собственности, по функцио- нальной специализации, по отраслям экономики и по масштабу деятельности.

Акцентировать внимание на следующие понятия:

•функции банка,

•банковские операции,

•услуги,

•банковский продукт,

•предмет и метод статистики банков,

•отрасли статистики банков.

Для выполнения задания по теме необходимо: просмотреть информационные издания по финансовым проблемам банков, ис- пользовать информационные ресурсы Интернет.

План семинарского занятия по теме 1:

1.Функции банков и задачи банковской деятельности.

2.Классификация банковских услуг.

3.Предмет банковской статистики и его содержание.

4.Метод банковской статистики. Основные этапы анализа дея- тельности банка.

5.Отрасли банковской статистики.

6.Задачи банковской статистики на современном этапе.

7.Содержание метода сравнения, группировок, коэффициентов, метода элиминирования.

12

Глава 1. Предмет, метод и задачи банковской статистики

§1.1. Банковская система как объект изучения статистики

Процесс экономических преобразований в России начался с реформирования банковской системы, которая продолжает разви- ваться и модернизироваться и в настоящее время. Коммерческие банки стали центральным звеном рыночной системы функциони- рования экономики. Развитие банковской системы является одной из основ развития экономики государства. Основным звеном лю- бой банковской системы является центральный банк, который ста- новится посредником между государством и остальной экономи- кой через банки. Он осуществляет функции денежно-кредитного регулирования:

•эмиссию национальной валюты;

•проведение денежно-кредитной политики;

•рефинансирование кредитно-банковских институтов;

•реализацию валютной политики;

•регулирование деятельности кредитных институтов;

•функцию финансового агента правительства;

•организацию платежно-расчетных отношений.

ВРоссии действует двухуровневая банковская система, вклю- чающая Центральный банк РФ (Банк России) и кредитные органи- зации, а также их филиалы и конторы, представительства ино- странных банков (согласно определению, данному в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности от 03.02.1996 г.)

Наибольший удельный вес в банковской системе по простран- ственно-территориальному охвату и по размеру активов принадле- жит коммерческим банкам, поэтому они становятся основным зве- ном банковской системы. Коммерческий банк, как и предприятие, является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, оказывает услуги и действует на принципах хозрасчета, но не в сфере производства (как предпри- ятие), а в сфере обращения. «Товар» коммерческого банка не меняет собственника (как в торговле): кредит банка от заемщика вновь воз- вращается в банк в приращенной сумме (Д = Д').

За минувшие годы банковская система России прошла этапы активного развития и периоды кризисов (табл. 1.1).

13

Банковская статистика

Таблица 1.1

Показатели формирования системы кредитных организаций России за 1999–2004 гг., на начало года, единиц

	Годы	1999	2000	2003	2004	1.12.2004
	Показатели
	Зарегистрировано кредитных	2483	2378	1773	1612	1531
	учреждений
	из них действующих	1476	1349	1329	1329	1304
	В том числе имеют
	валютные лицензии	634	669	839	845	843
	генеральные лицензии	263	242	293	310	309

Самая крупная группа российских коммерческих банков (око- ло половины) – это банки, организованные по инициативе отдель- ных групп предпринимателей. Здесь вся власть принадлежит прав- лениям банков, их организаторам. Заметную роль в банковской сфере России играет примерно треть коммерческих банков. К ним относятся бывшие специализированные и отраслевые банки со зна- чительным участием государства в их капиталах. Данные банки рас- полагают достаточно большим собственным капиталом, активами, необходимым количеством филиалов, что позволяет им постоянно пополнять собственную кредитную базу и увеличивать обороты.

Особую роль в кредитной системе России играет Сберегатель- ный банк РФ, его филиальная сеть насчитывает более 30 тыс., ог- ромная финансовая мощь Сбербанка дает ему возможность предос- тавить населению услуги, недоступные пока в таких масштабах дру- гим коммерческим банкам.

Рассмотрим далее более подробно функции Центрального банка РФ (ЦБ РФ). Как единый эмиссионный центр Центральный банк РФ обладает монопольным правом на выпуск в обращение банкнот и монет, которые реализуются в процессе кредитования коммерческих банков, государственного бюджета, покупки ценных бумаг в иностранной валюте.

Денежно-кредитная политика ЦБ РФ как основная часть госу- дарственно-монополистического регулирования экономики пред- ставляет собой совокупность мероприятий, направленных на изме- нение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня про- центных ставок и других показателей денежного обращения и кредита. Кроме того, ЦБ РФ обеспечивает бесперебойную систему расчетов, осуществляет надзор за деятельностью коммерческих

14

Глава 1. Предмет, метод и задачи банковской статистики

банков. Для этого он сохраняет обязательные резервы коммерческих банков для покрытия случайного (временного, сезонного) дефицита наличных денежных средств на случай возникновения форс- мажорных обстоятельств, стихийных бедствий и пр. Иными словами ЦБ РФ является кредитором последней инстанции.

В роли финансового агента правительства ЦБ РФ осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кас- совому исполнению бюджета, ведению текучих счетов правительства, надзору за сохранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осу- ществлении расчетов правительства с другими странами.

Регулирование валютного курса – важнейшее направление деятельности ЦБ РФ в валютной сфере. Центральный банк перио- дически пересматривает структуру валютных резервов с целью обеспечения их устойчивости. Большое внимание ЦБ РФ уделяет регулированию обращения наличной валюты.

Прямой, целостный и непрерывный контроль и надзор за дея- тельностью коммерческих банков России проводится для того, что- бы обеспечить устойчивость отдельных банков и всей банковской системы в целом.

Выполнение Центральным банком РФ столь обширных и мно- гообразных функций, имеющих важное общегосударственное значе- ние, невозможно без статистики. Можно сформулировать основные направления экономико-статистического анализа на макроуровне:

•выработка стратегии и тактики денежно-кредитной политики финансовых органов страны;

•определение размера официальной ставки рефинансирования в зависимости от состояния и перспектив развития экономики;

•разработка стратегии и тактики платежной политики;

•надзор за эффективностью деятельности отдельных кредитных организаций и банковской системы в целом;

•контроль за валютной политикой;

•составление платежного баланса Российской Федерации.

Задачи и функции коммерческих банков определяют основ- ные направления экономико-статистического анализа на микро- уровне:

•разработка программ статистического наблюдения за деятель- ностью коммерческих банков;

•определение системы показателей, характеризующих результа- ты деятельности банков;

15

Банковская статистика

•оценка состояния и результатов деятельности коммерческих банков на дату и на перспективу;

•сравнительный анализ результатов деятельности коммерческих банков за период времени и проведение территориального сравнения;

•анализ структуры и динамики активных и пассивных операций;

•определение состояния ликвидности, доходности и степени рискованности банковских операций;

•анализ различных факторов, влияющих на результаты деятель- ности коммерческих банков;

•моделирование и прогнозирования результатов деятельности коммерческих банков, представленных одномерными и много- мерными рядами динамики.

§1.2. Предмет банковской статистики

Банковская статистика является одной из отраслевых статистик, в частности финансовой. Она исследует количественные тенденции, связи и закономерности в банковской системе в пространственно- временных границах, изучает банковскую систему как с качествен- ной, так и с количественной стороны. В качественном отношении любой банк – это акционерная, государственная или паевая органи- зация, которая осуществляет кредитование юридических и физиче- ских лиц, производит расчеты между ними, регулирует денежное об- ращение в сфере своей деятельности, организует исполнение госу- дарственного бюджета и выполняет другие функции. Вместе с тем его деятельность характеризуется количественными показателями – раз- мерами привлеченных средств и собственного капитала, объемом ак- тивов, объемом проданной и купленной иностранной валютой, сум- мой выданных кредитов, числом работников и т.п. Качественные и количественные характеристики употребляются как известное един- ство, как разные стороны единого процесса развития. Содержание предмета банковской статистики необходимо увязать с предметом статистики как науки, так как статистика банков является частью всей статистической науки. Особенность предмета банковской статистки заключается в том, что она изучает только те социально-экономиче- ские явления, которые возникают в обществе при функционирова- нии банковской системы, т.е. она разрабатывает конкретные приемы статистического изучения и сводной характеристики банковских операций как специфических массовых совокупностей.

16

Глава 1. Предмет, метод и задачи банковской статистики

Исходя из этого, предметом банковской статистики является количественная характеристика объема, структуры, динамики и взаимосвязей социально-экономических явлений банковской систе- мы в конкретных условиях места и времени. Банковская статистика имеет дело с массовыми экономическими явлениями (каковыми и являются банки), поэтому количественные характеристики пред- ставляют собой результаты большого количества фактов, т.е. массо- вые операции по аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий и физических лиц, краткосрочному и долго- срочному кредитованию, осуществлению безналичных расчетов, по организации налично-денежного оборота и сберегательного дела. Банковская статистка занимается регистрацией, сводкой и группи- ровкой фактов, выражая их в виде статистических показателей, а так же анализирует полученные данные. Например, когда сообщается, что ценные бумаги, приобретенные банками в процентах к активам банковского сектора на 01.01.2004 г. составили 17,9%, в основе этого показателя лежат данные отдельных банков. Таким образом, стати- стический показатель характеризует совокупность банков и резуль- таты обобщения индивидуальных процессов, происходящих в них. Особенностью статистических показателей является то, что они все- гда относятся к определенной территории и к определенному кругу явлений. Рассмотрим пример наглядного статистического представ- ления коммерческих банков (табл. 1.2).

Таблица 1.2

Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала в РФ

за 1999–2004 гг. на начало года

Группы		1999 г.			2004 г.
банков по
величине			Уд. вес в %			Уд. вес в %
уставного	Единиц			Единиц
			к итогу			к итогу
капитала,
млн руб.
до 3	352		23,8	86		6,5
3–10	464		31,5	157		11,8
10–30	349		23,6	267		20,0
30–60	189		12,8	240		18,1
60–150	72		4,9	205		15,4
150–300	21		1,4	166		12,5
300 и выше	29		2,0	208		15,7
Итого	1476		100,0	1329		100,0

17

Банковская статистика

Анализ данных таблицы 1.2 показал, что в период с 1999 г. по 2004 г. вырос удельный вес банков с уставным капиталом от 30 до 300 млн руб. и 300 и более млн руб., но уменьшилась группа банков с уставным капиталом до 3 млн руб., это свидетельствует о том, что в России преобладают средние банки. Крупные банки в 2004 году со- ставляют 15,7% от общей численности банков зарегистрированных в Российской Федерации, т.е. изменение количественных характери- стик позволяет сделать вывод об изменении качественной стороны банковской системы России – происходит концентрация банковско- го капитала. Следовательно, роль статистики банков состоит в рас- крытии статистических закономерностей, заключающихся в устой- чивости, повторяемости массовых процессов. Статистические зако- номерности в отличие от динамических являются неполными, они проявляются в целом для совокупности явлений в конкретных усло- виях места и времени, а не как законы для каждого отдельного бан- ка, т.е. статистика при изучении банков опирается на закон больших чисел. Надежные и точные статистические характеристики можно получить только при достаточно большом количестве фактов, по- ложенных в их основу. Так, если принимать решение о банковской системе в целом по данным одного коммерческого банка, оно будет неизбежно неверным, так как в нем отразятся индивидуальные осо- бенности только данного банка. Если же взять данные по всем ком- мерческим банкам района, области, города, то индивидуальные особенности исчезают, и проявляется закономерность развития бан- ков, присущая всей банковской системе в целом. Банковская стати- стика изучает закономерности, которые складываются в финансо- вом состоянии кредитных учреждений, в составе и движении де- нежной массы, вкладов населения, в соотношении денежных доходов населения и вкладов в сберегательные учреждения и т.д.

Изучение статистических закономерностей в массовых явле- ниях требует специальных знаний тех отраслей, в которых выявля- ются эти закономерности, владения общенаучными категориями, понятиями и знаниями, а также статистической методологией.

Таким образом, объектом банковской статистики является дея- тельность одного или совокупности банков или характеристика от- дельных операций банковской деятельности. Субъектом статистиче- ского анализа могут выступать как сами банки, так и другие кредит- ные организации, реальные и потенциальные клиенты, физические и юридические лица. Содержание банковской статистики определя- ется также функциями, выполняемыми коммерческими банками.

18

Глава 1. Предмет, метод и задачи банковской статистики

Банковская статистика изучает банковскую систему и ее деятель- ность в различных аспектах:

•по количеству;

•по формам собственности и назначению банков;

•по видам кредитно-расчетного обслуживания;

•по ассортименту оказываемых услуг.

Наряду с расширением сети банков развитие банковской сис- темы сопровождается расширением ассортимента банковских услуг. Статистика банков выделяет следующие виды банковских услуг

(табл. 1.3).

Таблица 1.3

Классификация ассортимента банковских услуг

	Критерии классификации		Тип предоставляемых услуг
1.	В зависимости от соответствия	•	специфические
специфики банковской деятель-		•	неспецифические
ности
2.	В зависимости от субъектов по-	•	юридические лица
лучения услуг		•	физические лица
3.	В зависимости от способа фор-	•	активные операции
мирования и размещения ресур-		•	пассивные операции
сов банка
4.	В зависимости от платы за пре-	•	платные
доставленные услуги		•	бесплатные
5.	В зависимости от связи с движе-	•	связанные с движением матери-
нием материального продукта			ального продукта
		• не связанные с движением мате-
			риального продукта

Следовательно, предмет, объект и задачи статистики банков определяются функциями кредитных учреждений, ролью денег и кредита в экономике страны.

§1.3. Основы методологии банковской статистики

Банковская статистика как отрасль финансовой статистики при изучении своего объекта пользуется общенаучными законами и категориями.

На основе принципов и положений экономической теории и учения о деньгах и кредите статистика обеспечивает количествен-

19

Банковская статистика

ную оценку социально-экономических явлений и процессов, при- сущих банковской системе. Эти науки позволяют правильно исполь- зовать закономерные изменения, происходящие в денежном обра- щении, кредите, сберегательном деле, в составе доходов и расходов государственного бюджета и т.д.

В своих исследованиях банковская статистика опирается на один из основных принципов – взаимной связи и взаимной обуслов- ленности явлений, согласно которому все социально-экономические явления находятся в тесной связи между собой. Поэтому при их оценке необходимо учитывать внутренние и внешние причинные связи явлений и их взаимообусловленность.

Другим, не менее важным принципом является принцип раз- вития, в соответствии с которым при изучении социально-экономи- ческих явлений нужно исходить из того, что они находятся в посто- янном движении – возникновении, становлении, развитии и исчез- новении. Данный принцип предполагает использование в исследо- вании явлений за длительный промежуток времени, т.е. рассмотре- ние их движения в историческом плане. Это дает возможность выявлять основные тенденции и закономерности, установить про- грессивные изменения в развитии явлений. В процессе развития в изучаемом явлении происходит наряду с количественными измене- ниями и коренные качественные изменения. Так, характеризуя вклады населения в сберегательные банки, статистика должна пока- зывать не только их общий размер, но и состав, используя для этого различные признаки: социальную группу населения, местонахож- дение сберегательного учреждения, вид вклада и др.

Таким образом, знание диалектических законов и категорий позволяет банковской статистике правильно понять и истолковать явления, подлежащие статистическому исследованию, выбрать над- лежащий инструмент и методологически правильный подход к их изучению. Вместе с тем статистика, опираясь на теоретическую базу, имеет свои приемы изучения, зависящие от особенностей ее пред- мета. Совокупность приемов, с помощью которых статистика изуча- ет свой предмет, образует статистическую методологию.

Как и в любом статистическом исследовании, в банковской статистике существуют три последовательных этапа исследования банковских явлений:

•сбор первичных статистических данных по отдельным банкам с помощью различных видов статистического наблюдения;

20