- •Міністерство аграрної політики і продовольства України Житомирський агротехнічний коледж робочий зошит
- •Тематичний план
- •Тема: План рахунків і принципи його побудови
- •Тема: Облік власного капіталу
- •Журнал реєстрації банківських операцій в акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації банківських операцій в акб «Діалог» з купівлі-продажу акцій
- •Журнал реєстрації операцій з розподілу прибутку
- •Тема: Облік касових операцій
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Операції з здійснювали контролери:
- •Довідка касира по прибутку (про суму прийнятої готівки та кількість грошових документів, які надійшли до каси)
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Операції з здійснювали контролери:
- •Довідка касира по видатку (про суму виданої готівки та кількість грошових документів, які видані з каси)
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік розрахункових операцій
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Виписка банку
- •Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Виписка банку
- •Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
- •Тема: Облік депозитних операцій
- •Тема: Облік кредитних операцій
- •2.1 Акб «Діалог» при здійсненні кредитних операцій, наданих суб'єктам господарської діяльності, проведені операції:
- •2.2 Акб «Діалог» при здійсненні кредитних операцій, наданих фізичним особам, проведені операції:
- •Журнал реєстрації кредитних операцій акб «Діалог» за березень
- •Заява Позичальника на видачу кредиту
- •Розпорядження
- •Кредитний договір №___
- •1. Предмет Договору
- •2.Порядок виконання умов Договору
- •3. Права й обов'язки сторін
- •4. Забезпечення повернення кредиту
- •5. Відповідальність сторін
- •6. Вирішення спорів
- •7. Заключні положення.
- •8.Юридичні адреси сторін
- •Договір застави №
- •Предмет договору
- •Права та обов'язки сторін
- •Заставодержатель має право:
- •6.1 Без будь-яких обмежень зі сторони Заставодавця (або третьої особи, у якої знаходиться Майно) перевіряти документально та фактично наявність, розмір, стан та умови збереження Майна.
- •Відповідальність сторін
- •Реалізація заставленого майна
- •Додаткові умови
- •5.2. Завдання :
- •Тема: Облік операцій в іноземній валюті
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •3.1 Куплено банком 500 дол. Сша.
- •3.2 Продано банком 250 євро.
- •3.3 Конвертація 350 дол. Сша у євро.
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •4.1 Дані для виконання:
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •4.2 Дані для виконання:
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік внутрішньобанківських операцій банку
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •2.1 (Списати матеріали методом середньозваженої собівартості)
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік доходів, витрат та фінансового результату діяльності банку
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог» за звітний період
- •Реєстр операцій по виданому кредиту
- •Тема: Основи побудови та складання звітності в комерційних банках
- •Вхідний баланс акб «Діалог», грн..
- •Оборотно-сальдовий баланс акб «діалог"
- •Баланс станом на «_____» _______________ 20___ р.
- •Про фінансові результати станом на «_____» _______________ 20___ р.
- •Список використаної літератури
Виписка банку
За особовим рахунком № ________________________ за _________________
Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
Банк 321830 Житомир АКБ «Діалог»
Вхідне сальдо, гривня: |
Д-т |
К-т |
Оборот, гривня: |
|
|
Вихідне сальдо, гривня: |
|
|
|
|
|
Кореспондент |
Списання грошей Д-т |
Надходження грошей К-т |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот: |
|
|
Склав: |
Перевірив: |
|
Завдання № 4 Виконати вправи.
4.1 - скласти проводки за операціями, вказати первинні документи;
- визначити залишок по рахунку клієнта.
Дані для виконання : 2 березня поточного року в АКБ «Діалог» відкрито поточний рахунок у національній валюті України МП «Дизайн» (код згідно з книгою реєстрації контрагентів – 22037) в сумі 15000 грн.
Відповідно до укладеного договору на РКО №21 плата за РКО стягується 30 числа кожного місяця у розмірі 0,1 % від суми опрацьованих платіжних документів та 1% від суми виданої готівки. У вересні за поточним рахунком МП «Дизайн» проведено такі операції:
– На поточний рахунок надійшли кошти від контрагентів:
- з філії цього ж банку - 1 000; - з іншого банку - 8700;
- від клієнтів цього ж банку – 12000.
05.03 – Інкасована виручка зарахована на рахунок МП "Дизайн" перерахунку - 3 000.
09.03 - З поточного рахунку МП "Дизайн" видано за грошовим чеком кошти на відрядження – 560.
11.03 - З поточного рахунку МП "Дизайн" перераховано кошти на депозитний рахунок у цьому банку - 10000.
30.03 - З поточного рахунку МП "Дизайн" перераховано кошти за розрахунково-касове обслуговування - ?
4.2 - скласти бухгалтерські проводки по розрахунках акредитивом.
Дані для виконання :
12 листопада в банк «Діалог» надійшла заява на відкриття акредитива від ЗАТ «Полісся» , в сумі 30000 грн., для розрахунків з ВО «Металіст», яке обслуговується в Приватбанку.
Строк дії акредитива до 30 листопада. Платіж здійснити проти реєстру документів з додатком ТТН за металопрокат.
15.11 Приватбанк отримав заяву на відкриття акредитиву.
26.11 ВО «Металіст» надало до виконуючого банку реєстр з додатками згідно з умовами акредитива на суму 28500 грн.
26.11 документи за акредитивом надіслано в банк «Діалог»
30.11 закрито акредитив.