- •Міністерство аграрної політики і продовольства України Житомирський агротехнічний коледж робочий зошит
- •Тематичний план
- •Тема: План рахунків і принципи його побудови
- •Тема: Облік власного капіталу
- •Журнал реєстрації банківських операцій в акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації банківських операцій в акб «Діалог» з купівлі-продажу акцій
- •Журнал реєстрації операцій з розподілу прибутку
- •Тема: Облік касових операцій
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Операції з здійснювали контролери:
- •Довідка касира по прибутку (про суму прийнятої готівки та кількість грошових документів, які надійшли до каси)
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Операції з здійснювали контролери:
- •Довідка касира по видатку (про суму виданої готівки та кількість грошових документів, які видані з каси)
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік розрахункових операцій
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Виписка банку
- •Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Виписка банку
- •Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
- •Тема: Облік депозитних операцій
- •Тема: Облік кредитних операцій
- •2.1 Акб «Діалог» при здійсненні кредитних операцій, наданих суб'єктам господарської діяльності, проведені операції:
- •2.2 Акб «Діалог» при здійсненні кредитних операцій, наданих фізичним особам, проведені операції:
- •Журнал реєстрації кредитних операцій акб «Діалог» за березень
- •Заява Позичальника на видачу кредиту
- •Розпорядження
- •Кредитний договір №___
- •1. Предмет Договору
- •2.Порядок виконання умов Договору
- •3. Права й обов'язки сторін
- •4. Забезпечення повернення кредиту
- •5. Відповідальність сторін
- •6. Вирішення спорів
- •7. Заключні положення.
- •8.Юридичні адреси сторін
- •Договір застави №
- •Предмет договору
- •Права та обов'язки сторін
- •Заставодержатель має право:
- •6.1 Без будь-яких обмежень зі сторони Заставодавця (або третьої особи, у якої знаходиться Майно) перевіряти документально та фактично наявність, розмір, стан та умови збереження Майна.
- •Відповідальність сторін
- •Реалізація заставленого майна
- •Додаткові умови
- •5.2. Завдання :
- •Тема: Облік операцій в іноземній валюті
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •3.1 Куплено банком 500 дол. Сша.
- •3.2 Продано банком 250 євро.
- •3.3 Конвертація 350 дол. Сша у євро.
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •4.1 Дані для виконання:
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •4.2 Дані для виконання:
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік внутрішньобанківських операцій банку
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •2.1 (Списати матеріали методом середньозваженої собівартості)
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік доходів, витрат та фінансового результату діяльності банку
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог» за звітний період
- •Реєстр операцій по виданому кредиту
- •Тема: Основи побудови та складання звітності в комерційних банках
- •Вхідний баланс акб «Діалог», грн..
- •Оборотно-сальдовий баланс акб «діалог"
- •Баланс станом на «_____» _______________ 20___ р.
- •Про фінансові результати станом на «_____» _______________ 20___ р.
- •Список використаної літератури
Оборотно-сальдовий баланс акб «діалог"
за _____________20____ р.
__________________________________________________________________________________________________________________
(назва банку) (адреса)
Рахунки
|
Обороти за місяць |
Сальдо |
||||||||||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|||||||||
Н В |
ВКВ |
Н В |
ВКВ |
Н В |
ВКВ |
Н В |
ВКВ |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
||||
Балансові рахунки Класи I-IV |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
АКТИВИ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
УСЬОГО АКТИВІВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ПАСИВИ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ЗОБОВ’ЯЗАННЯ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
УСЬОГО ЗОБОВ’ЯЗАННЬ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
КАПІТАЛ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
УСЬОГО КАПІТАЛ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
УСЬОГО ПАСИВІВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Рахунки доходів та витрат (обороти) |
Дебет |
Кредит |
||||||||||
ДОХОДИ - КЛАС VI |
Н В |
ВКВ |
Н В |
ВКВ |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
УСЬОГО ДОХОДІВ |
|
|
|
|
||||||||
ВИТРАТИ - КЛАС VII |
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
УСЬОГО ВИТРАТ |
|
|
|
|
||||||||
ФІНАНСОВИЙ РЕЗУЛЬТАТ ДІЯЛЬНОСТІ |
|
|
|
|
||||||||
Примітка:
В колонці «Рахунки» рахувати: «Усього у кожній групі класу», «Усього у кожному розділі классу», «Усього активів (пасивів) по класу».
НВ – національна валюта; ВКВ – вільно конвертована валюта.