- •Міністерство аграрної політики і продовольства України Житомирський агротехнічний коледж робочий зошит
- •Тематичний план
- •Тема: План рахунків і принципи його побудови
- •Тема: Облік власного капіталу
- •Журнал реєстрації банківських операцій в акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації банківських операцій в акб «Діалог» з купівлі-продажу акцій
- •Журнал реєстрації операцій з розподілу прибутку
- •Тема: Облік касових операцій
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Операції з здійснювали контролери:
- •Довідка касира по прибутку (про суму прийнятої готівки та кількість грошових документів, які надійшли до каси)
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Операції з здійснювали контролери:
- •Довідка касира по видатку (про суму виданої готівки та кількість грошових документів, які видані з каси)
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік розрахункових операцій
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Виписка банку
- •Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Виписка банку
- •Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
- •Тема: Облік депозитних операцій
- •Тема: Облік кредитних операцій
- •2.1 Акб «Діалог» при здійсненні кредитних операцій, наданих суб'єктам господарської діяльності, проведені операції:
- •2.2 Акб «Діалог» при здійсненні кредитних операцій, наданих фізичним особам, проведені операції:
- •Журнал реєстрації кредитних операцій акб «Діалог» за березень
- •Заява Позичальника на видачу кредиту
- •Розпорядження
- •Кредитний договір №___
- •1. Предмет Договору
- •2.Порядок виконання умов Договору
- •3. Права й обов'язки сторін
- •4. Забезпечення повернення кредиту
- •5. Відповідальність сторін
- •6. Вирішення спорів
- •7. Заключні положення.
- •8.Юридичні адреси сторін
- •Договір застави №
- •Предмет договору
- •Права та обов'язки сторін
- •Заставодержатель має право:
- •6.1 Без будь-яких обмежень зі сторони Заставодавця (або третьої особи, у якої знаходиться Майно) перевіряти документально та фактично наявність, розмір, стан та умови збереження Майна.
- •Відповідальність сторін
- •Реалізація заставленого майна
- •Додаткові умови
- •5.2. Завдання :
- •Тема: Облік операцій в іноземній валюті
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •3.1 Куплено банком 500 дол. Сша.
- •3.2 Продано банком 250 євро.
- •3.3 Конвертація 350 дол. Сша у євро.
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •4.1 Дані для виконання:
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •4.2 Дані для виконання:
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік внутрішньобанківських операцій банку
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •2.1 (Списати матеріали методом середньозваженої собівартості)
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік доходів, витрат та фінансового результату діяльності банку
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог» за звітний період
- •Реєстр операцій по виданому кредиту
- •Тема: Основи побудови та складання звітності в комерційних банках
- •Вхідний баланс акб «Діалог», грн..
- •Оборотно-сальдовий баланс акб «діалог"
- •Баланс станом на «_____» _______________ 20___ р.
- •Про фінансові результати станом на «_____» _______________ 20___ р.
- •Список використаної літератури
Баланс станом на «_____» _______________ 20___ р.
(Складається в тисячах гривень)
Рядок |
Найменування статті |
На звітну дату поточного кварталу |
На кінець попереднього фінансового року |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
АКТИВИ |
|
|
1 |
Кошти в Національному банку України та готівкові кошти банку |
|
|
2 |
Цінні папери, що рефінансуються Національним банком України |
|
|
2.1 |
Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України |
|
|
2.2 |
Резерви у відсотках до активу |
|
|
3 |
Кошти в інших банках |
|
|
3.1 |
Резерви під заборгованість інших банків |
|
|
3.2 |
Резерви у відсотках до активу |
|
|
4 |
Цінні папери в торговому портфелі банку |
|
|
5 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
|
|
5.1 |
Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж |
|
|
5.2 |
Резерви у відсотках до активу |
|
|
6 |
Кредити, що надані: |
|
|
6.1 |
Юридичним особам |
|
|
6.2 |
Фізичним особам |
|
|
6.3 |
Резерви під заборгованість за кредитами |
|
|
6.4 |
Резерви у відсотках до активу |
|
|
7 |
Цінні папери, що утримуються до погашення |
|
|
7.1 |
Резерви під знецінення цінних паперів, що утримуються до погашення |
|
|
7.2 |
Резерви у відсотках до активу |
|
|
8 |
Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії |
|
|
9 |
Основні засоби |
|
|
10 |
Нематеріальні активи |
|
|
11 |
Нараховані доходи до отримання: |
|
|
11.1 |
У тому числі прострочені нараховані доходи |
|
|
11.2 |
У тому числі сумнівні нараховані доходи |
|
|
11.3 |
Резерви під заборгованість за нарахованими доходами |
|
|
11.4 |
Резерви у відсотках до активу |
|
|
12 |
Відстрочений податковий актив |
|
|
13 |
Інші активи |
|
|
13.1 |
Резерви під інші активи |
|
|
13.2 |
Резерви у відсотках до активу |
|
|
14 |
Довгострокові активи, призначені для продажу |
|
|
14.1 |
Резерви під зменшення корисності інвестицій в асоційовані й дочірні компанії, що утримуються з метою продажу |
|
|
14.2 |
Резерви у відсотках до активу |
|
|
15 |
Усього активів |
|
|
|
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ |
|
|
16 |
Кошти банків |
|
|
17 |
Кошти юридичних осіб |
|
|
18 |
Кошти фізичних осіб |
|
|
19 |
Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком |
|
|
20 |
Боргові цінні папери, емітовані банком |
|
|
21 |
Нараховані витрати, що мають бути сплачені |
|
|
22 |
Відстрочені податкові зобов'язання |
|
|
23 |
Інші зобов'язання |
|
|
24 |
Усього зобов'язань |
|
|
|
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ |
|
|
25 |
Статутний капітал |
|
|
26 |
Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників) |
|
|
27 |
Емісійні різниці |
|
|
28 |
Резерви, капіталізовані дивіденди та інші фонди банку |
|
|
29 |
Резерви переоцінки основних засобів, у тому числі: |
|
|
29.1 |
Резерви переоцінки нерухомості |
|
|
29.2 |
Резерви переоцінки нематеріальних активів |
|
|
30 |
Резерви переоцінки цінних паперів |
|
|
31 |
Прибуток/Збиток минулих років |
|
|
32 |
Прибуток/Збиток поточного року |
|
|
33 |
Усього власного капіталу |
|
|
34 |
Усього пасивів |
|
|
«____» __________________ 20______р. Керівник
___________________________________
(підпис, прізвище, ім’я, по батькові)
__________________________________
(прізвище виконавця, № телефону) Головний бухгалтер
__________________________________
(підпис, прізвище, ім’я, по батькові)
Завдання № 2
- Скласти Звіт про фінансові результати (за даними завдання № 2 попередної теми).
ЗВІТ