- •Ростовский государственный экономический университет «ринх»
- •Содержание
- •Организационно-методический раздел
- •Рейтинговая система оценки и контроля знаний студентов очной формы обучения
- •Учебно-тематический план дисциплины Распределение часов дисциплины по темам и видам работ Очная форма обучения
- •Программа дисциплины
- •Раздел 2. Экономический анализ и оценка деятельности в коммерческих банках.
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Список основной литература
- •Планы семинарских и практических занятий
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Вопросы для самоконтроля усвоения знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Задачи и практические ситуации
- •Задача 5
- •Анализ структуры привлеченных средств в Банке «х» за период с 1.01.2007 г. По 1.01.2008 г.
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Средние остатки ссудных активов прошлого года
- •Данные коэффициенты показывают, сколько собственных (привлеченных) средств приходится на 1 рубль кредитных вложений.
- •Задача 3
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Соответствие пассивов и активов по источникам формирования и направлениям вложений
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов и расходов оао кб
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов
- •Задача 6 Анализ структуры и динамики процентных доходов
- •Задача 7 Анализ влияния факторов на процентные доходы
- •Задача 8 Анализ структуры и динамики непроцентных доходов
- •Задача 9 Анализ валовых доходов
- •Задача 10 Анализ структуры и динамики расходов
- •Задача 11 Анализ структуры и динамики процентных расходов
- •Задача 12 Факторный анализ процентных расходов
- •Анализ структуры непроцентных расходов
- •Задача 14
- •Задача 17
- •Задача 18 Факторный анализ рентабельности
- •Проведения факторного анализа
- •Задача 19 Анализ обязательных нормативов банка
- •Комплексная задача: « Экономический анализ деятельности кредитной организации акб «Студент»». Анализ структуры пассива баланса кредитной организации Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Анализ структуры актива баланса кредитной организации Задача 5
- •Анализ состояния риск-менеджента кредитной организации Задача 6
- •Анализ финансовых результатов деятельности кредитной организации Задача 7
- •Задача 8
- •Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации. Задача 9
- •Задача 10
- •Тестовые задания для контроля знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.6 Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации
- •Индивидуальные домашние задания Рекомендации по выполнению индивидуальных домашних заданий
- •Подбор и изучение необходимой литературы, законодательных и нормативных документов Центрального банка рф
- •Примерный перечень зачетных вопросов
- •Приложения
- •Приложение 5
- •Справочная информация
- •Показатели доходности
- •Показатели ликвидности
- •Анализ финансового состояния банка по методике цб
- •Критерии определения финансового состояния кредитных организаций
Тема 2.6 Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации
Укажите номер правильного ответа (ответов).
Банк считается ликвидным, если:
а) средства по активу позволяют за счет быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву;
б) суммы его наличные средств и другие ликвидным активов достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств;
в) помимо соответствия активов и пассивов по срокам востребования и погашения банк имеет достаточный ликвидный резерв для удовлетворения практически любых финансовые нужд, способный защитить устойчивость банка при непредвиденные обстоятельствам;
г) он способен обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств;
д) все ответы верны.
2. Норматив мгновенной ликвидности рассчитывается как процентное соотношение:
а) суммы ликвидных активов к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней (.ЛАт/ОВт);
б) суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования (ЛАм/ОВм);
в) выданных банком кредитов сроком погашения свыше одного года к капиталу банка и обязательства банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года (Крд/К+ОД);
г) ликвидных активов и всех активов банка за минусом обязательных резервов (ЛАт/(А-Ро)).
3. Что означает экономическое содержание норматива мгновенной ликвидности?
а) предельное поддержание соотношения составляющих расчета (min 15%)рассматриваемого норматива, обеспечивает должный уровень ликвидности баланса, и высокий уровень доходности банка по активным операциям;
б) способность банка при соблюдении допустимого уровня (min 15%)выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент;
b) при соблюдении максимально допустимого значения (120%)позволяет оценивать и контролировать деятельность банка по обеспечению им своей ликвидности и своевременному выполнению долговых обязательств;
г) величины и сроки финансовых требований банка, при соблюдении минимально допустимого значения (50%) должны соответствовать размерам и срокам его обязательств.
4.Норматив текущей ликвидности определяется как процентное отношение:
а) ликвидных активов и всех активов банка за минусом обязательных резервов (ЛАт/А-Ро);
б) выданных банком кредитов сроком погашения свыше одного года к капиталу банка и обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше гола (Крд/К+ОД);
в) суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования (ЛАт/Овт);
г) суммы ликвидных активов к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней (Лат/Овт).
5. Что означает экономическое содержание норматива, текущей ликвидности?
а) величины и сроки финансовых требовании банка при соблюдении минимально допустимого значения (70%), должны соответствовать размерам и срокам его обязательств;
6) при соблюдении максимально допустимого значения (120%) позволяет оценивать и контролировать деятельность банка по обеспечению им своей ликвидности и своевременному выполнению долговых обязательств;
в) способность банка при соблюдении допустимого уровня (min 15%) выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент;
г) предельное поддержание соотношения составляющий расчета (min 15%) рассматриваемого норматива обеспечивает должный уровень ликвидности баланса и высокий уровень доходности банка по активным операциям.
6. Что означает экономическое содержание норматива, долгосрочной ликвидности?
а) при соблюдении максимально допустимого значения (120%) позволяет оценивать и контролировать деятельность банка по обеспечению им своей ликвидности и своевременному .выполнению долговых обязательств;
б) способность банка при соблюдении допустимого уровня (min15%) выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент;
в) предельное поддержание соотношения составляющих расчета (min15%) рассматриваемого норматива, обеспечивает должный уровень ликвидности баланса, и высокий уровень доходности банка по активным операциям;
г) величины и сроки финансовых требований банка, при соблюдении минимально допустимого значения (70%) должны соответствовать размерам и срокам его обязательств.
7.Норматив обшей ликвидности исчисляется как процентное соотношение:
по счетам до востребования (.ЛАм/Овм);
б) суммы ликвидных активов к сумме обязательств банка, по счетам до востребования и на срок до 30 дней (.ЛАт/Овт);
в) ликвидных активов и всех активов банка за минусом обязательных резервов (Лат/(Аt- Ро));
в) выданных банком кредитов сроком погашения свыше одного года к капиталу банка, и обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года (Крд/(К+ОД).
Как рассчитывается показатель дефицита ликвидности в связи с разрывом в сроках погашения требований и обязательств?
а) нарастающим итогом;
б) по срокам погашения;
в) как разница между общей суммой активов и обязательств;
г) как сумма обязательств, не покрытая активами кредитной организации с конкретным сроком погашения;
д) все ответы верны.
Коэффициент избытка ликвидности, рассчитанный нарастающим итогом определяется как:
а) процентное отношение величины избытка ликвидности, рассчитанный нарастающим итогом к общей сумме обязательств;
б)как положительная разница между общей суммой активов и обязательств;
в) возможность выполнения кредитными организациями своих обязательств с конкретным сроком;
г) как доля обязательств, покрытых активами;
д) все ответы верны.
По каким срокам Банк России рекомендует кредитным организациям устанавливать предельное значения коэффициентов дефицита ликвидности:
а) от “до востребования” до 7 дней, до 30 дней и до 1года;
б) нарастающим итогом до 180 дней;
г) от “до востребования” до 180 дней;
д) все ответы верны.