- •Ростовский государственный экономический университет «ринх»
- •Содержание
- •Организационно-методический раздел
- •Рейтинговая система оценки и контроля знаний студентов очной формы обучения
- •Учебно-тематический план дисциплины Распределение часов дисциплины по темам и видам работ Очная форма обучения
- •Программа дисциплины
- •Раздел 2. Экономический анализ и оценка деятельности в коммерческих банках.
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Список основной литература
- •Планы семинарских и практических занятий
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Вопросы для самоконтроля усвоения знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Задачи и практические ситуации
- •Задача 5
- •Анализ структуры привлеченных средств в Банке «х» за период с 1.01.2007 г. По 1.01.2008 г.
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Средние остатки ссудных активов прошлого года
- •Данные коэффициенты показывают, сколько собственных (привлеченных) средств приходится на 1 рубль кредитных вложений.
- •Задача 3
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Соответствие пассивов и активов по источникам формирования и направлениям вложений
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов и расходов оао кб
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов
- •Задача 6 Анализ структуры и динамики процентных доходов
- •Задача 7 Анализ влияния факторов на процентные доходы
- •Задача 8 Анализ структуры и динамики непроцентных доходов
- •Задача 9 Анализ валовых доходов
- •Задача 10 Анализ структуры и динамики расходов
- •Задача 11 Анализ структуры и динамики процентных расходов
- •Задача 12 Факторный анализ процентных расходов
- •Анализ структуры непроцентных расходов
- •Задача 14
- •Задача 17
- •Задача 18 Факторный анализ рентабельности
- •Проведения факторного анализа
- •Задача 19 Анализ обязательных нормативов банка
- •Комплексная задача: « Экономический анализ деятельности кредитной организации акб «Студент»». Анализ структуры пассива баланса кредитной организации Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Анализ структуры актива баланса кредитной организации Задача 5
- •Анализ состояния риск-менеджента кредитной организации Задача 6
- •Анализ финансовых результатов деятельности кредитной организации Задача 7
- •Задача 8
- •Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации. Задача 9
- •Задача 10
- •Тестовые задания для контроля знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.6 Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации
- •Индивидуальные домашние задания Рекомендации по выполнению индивидуальных домашних заданий
- •Подбор и изучение необходимой литературы, законодательных и нормативных документов Центрального банка рф
- •Примерный перечень зачетных вопросов
- •Приложения
- •Приложение 5
- •Справочная информация
- •Показатели доходности
- •Показатели ликвидности
- •Анализ финансового состояния банка по методике цб
- •Критерии определения финансового состояния кредитных организаций
Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
Задача комплексного подхода к управлению активами и пассивами как скоординированному процессу управления требованиями и обязательствами кредитной организации.
Управление процентным дисбалансом между активами и пассивами.
Управление временным дисбалансом между активами и пассивами и его влияние на ликвидность кредитной организации, определяемую показателем и коэффициентом избытка (дефицита) ликвидности.
Комбинированный метод портфельного подхода к управлению процентным и временным дисбалансами между активами и пассивами кредитной организации, основанный на гибкой адресности ресурсов.
Дополнительная литература
1. Анализ деятельности банков: Учебное пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В.Немаева – Мн.:Высш.шк., 2003.
2. Максюков А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие. – М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2007.
3. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашко и К», 2007.
4.Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
5. Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
6. Положением Банка России от 26.03.04 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
7. Положением Банка России от 09.07.03 № 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери"
Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
Анализ структуры доходов и расходов. Статьи процентных и непроцентных доходов и расходов, предусмотренные формами публикуемой отчетности кредитных организаций. Задачи банка в области управления доходами и расходами.
Основные направления анализа прибыль банка и факторы, влияющие на ее изменение: стабильные источники формирования балансовой прибыли (процентная маржа и превышение беспроцентного дохода над беспроцентным расходом) и нестабильные источники (операции на рынке ценных бумаг, операции с инвалютой, непредвиденные доходы).
Чистая прибыль как конечный финансовый результат деятельности кредитной организации. Элементы формирования чистой прибыли доходы, расходы, налоги в бюджет.
Анализ состава и структуры прибыли. Основные направления использования чистой прибыли - в фонды банка, на покрытие убытков, на другие цели. Нераспределенная чистая прибыль как источник наращивания собственного капитала банка.
Анализ рентабельности банка. Основные показатели рентабельности банка. Анализ эффективности банковских операций.
Анализ показателей ликвидности банка и его платежеспособности.
Система показателей банковских рисков. Основные методы анализа и оценки банковских рисков.
Рейтинговые оценки деятельности банка.
Дополнительная литература
1. Анализ деятельности банков: Учебное пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В.Немаева – Мн.:Высш.шк., 2003.
2. Банковские риски: учебное пособие/ Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцивой, – м.: КРОРУС, 2007.
3. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 220.
4. Максюков А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие. – М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2007.
5. Никонова И.А., Шамгуров Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка – М.: «Альпина Бизнес Букс», 2005.
6. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка – М.: Финансы и статистика,1996.
7. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашко и К», 2007.
8. Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
9. Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
10. Положения Банка России от 24.09. 1999 № 89-П “О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков”.
11. Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
12. Письмо Банка России от 29.07.00 № 139 –Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитной организации»