Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.

Задача комплексного подхода к управлению активами и пассивами как скоординированному процессу управления требованиями и обязательствами кредитной организации.

Управление процентным дисбалансом между активами и пассивами.

Управление временным дисбалансом между активами и пассивами и его влияние на ликвидность кредитной организации, определяемую показателем и коэффициентом избытка (дефицита) ликвидности. ГЭП и управление процентной прибылью, дюрация и управление рыночной стоимостью собственного капитала банка.

Комбинированный метод портфельного подхода к управлению процентным и временным дисбалансами между активами и пассивами кредитной организации, основанный на гибкой адресности ресурсов. Метод конверсии фондов. Метод управления фондами. Метод фондового пула. Метод прогнозирования потоков денежных средств.

Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.

Анализ структуры доходов и расходов. Статьи процентных и непроцентных доходов и расходов, предусмотренные формами публикуемой отчетности кредитных организаций. Задачи банка в области управления доходами и расходами.

Основные направления анализа прибыль банка и факторы, влияющие на ее изменение: стабильные источники формирования балансовой прибыли (процентная маржа и превышение беспроцентного дохода над беспроцентным расходом) и нестабильные источники (операции на рынке ценных бумаг, операции с инвалютой, непредвиденные доходы).

Чистая прибыль как конечный финансовый результат деятельности кредитной организации. Элементы формирования чистой прибыли доходы, расходы, налоги в бюджет. Анализ состава и структуры прибыли. Основные направления использования чистой прибыли - в фонды банка, на покрытие убытков, на другие цели. Нераспределенная чистая прибыль как источник наращивания собственного капитала банка.

Анализ рентабельности банка. Основные показатели рентабельности банка. Анализ эффективности банковских операций.

Анализ показателей ликвидности банка и его платежеспособности.

Система показателей банковских рисков. Основные методы анализа и оценки банковских рисков.

Рейтинговые оценки деятельности банка.

Список основной литература

Принятые сокращения:

ЧЗ – читальный зал (к.232)

КНР – кабинет научного работника (к.315)

КГД – кабинет гуманитарных дисциплин (корпус 2)

АУЛ – абонемент учебной литературы (корпус 2)

АНЛ – абонемент научной литературы (к.225)

ЧЗПИ – читальный зал периодических изданий (к.355)

№	ШИФР	НАИМЕНОВАНИЕ, АВТОР, ВЫХОДНЫЕ ДАННЫЕ
1	336.7 Б-90	Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2004. КНР (1), ЧЗ (5)
2	336.7 Б-28	Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М.: Издательская корпарация «Логос», 1999. КНР (1), ЧЗ (8), КГД (2), АУП (40),
3		Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов/ Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина. – СПб.: Питер, 2003.
4		Управление деятельностью коммерческого банка(банковский менеджмент) / Под ред. Д.эн., проф. О.И. Лаврушина. –м.: Юрист, 2002.
5	657.6 Щ-61	Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Г.Н. Щербакова. – М.: Вершина, 2007. КНР (1), ЧЗ (3), АУП (23)
6		Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке/ А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2001.
Периодическая литература (ЧЗПИ)
1	Управление в коммерческом банке
2	Бухгалтерия и банки
3	Банковское дело
4	Финансы и кредит
5	Банковское обозрение
Интернет-ресурсы
	www.cbr.ru
	www.bankir.ru