- •Ростовский государственный экономический университет «ринх»
- •Содержание
- •Организационно-методический раздел
- •Рейтинговая система оценки и контроля знаний студентов очной формы обучения
- •Учебно-тематический план дисциплины Распределение часов дисциплины по темам и видам работ Очная форма обучения
- •Программа дисциплины
- •Раздел 2. Экономический анализ и оценка деятельности в коммерческих банках.
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Список основной литература
- •Планы семинарских и практических занятий
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Вопросы для самоконтроля усвоения знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Задачи и практические ситуации
- •Задача 5
- •Анализ структуры привлеченных средств в Банке «х» за период с 1.01.2007 г. По 1.01.2008 г.
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Средние остатки ссудных активов прошлого года
- •Данные коэффициенты показывают, сколько собственных (привлеченных) средств приходится на 1 рубль кредитных вложений.
- •Задача 3
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Соответствие пассивов и активов по источникам формирования и направлениям вложений
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов и расходов оао кб
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов
- •Задача 6 Анализ структуры и динамики процентных доходов
- •Задача 7 Анализ влияния факторов на процентные доходы
- •Задача 8 Анализ структуры и динамики непроцентных доходов
- •Задача 9 Анализ валовых доходов
- •Задача 10 Анализ структуры и динамики расходов
- •Задача 11 Анализ структуры и динамики процентных расходов
- •Задача 12 Факторный анализ процентных расходов
- •Анализ структуры непроцентных расходов
- •Задача 14
- •Задача 17
- •Задача 18 Факторный анализ рентабельности
- •Проведения факторного анализа
- •Задача 19 Анализ обязательных нормативов банка
- •Комплексная задача: « Экономический анализ деятельности кредитной организации акб «Студент»». Анализ структуры пассива баланса кредитной организации Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Анализ структуры актива баланса кредитной организации Задача 5
- •Анализ состояния риск-менеджента кредитной организации Задача 6
- •Анализ финансовых результатов деятельности кредитной организации Задача 7
- •Задача 8
- •Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации. Задача 9
- •Задача 10
- •Тестовые задания для контроля знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.6 Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации
- •Индивидуальные домашние задания Рекомендации по выполнению индивидуальных домашних заданий
- •Подбор и изучение необходимой литературы, законодательных и нормативных документов Центрального банка рф
- •Примерный перечень зачетных вопросов
- •Приложения
- •Приложение 5
- •Справочная информация
- •Показатели доходности
- •Показатели ликвидности
- •Анализ финансового состояния банка по методике цб
- •Критерии определения финансового состояния кредитных организаций
Индивидуальные домашние задания Рекомендации по выполнению индивидуальных домашних заданий
Индивидуальная работа имеет целью закрепление теоретических знаний и практических навыков, полученных при изучении дисциплины, а также приобретение опыта самостоятельной работы с нормативными документами при выполнении различных заданий.
Для проведения индивидуальной работы на стадии ее подготовки целесообразно выделение следующих этапов:
выбор тем самостоятельной работы:
подготовка заданий для самостоятельной работы:
подбор и изучение необходимой литературы, законодательных и нормативных документов:
составление плана выполнения работы;
выполнение самостоятельной работы:
подведение итогов и оценка самостоятельной работы.
Выполнению заданий самостоятельной работы должно предшествовать изучение студентами теоретических разделов.
Выбор тем самостоятельной работы
При выборе тем самостоятельной работы студенты должны руководствоваться следующим:
основные вопросы, которые необходимо рассмотреть в ходе выполнения самостоятельной работы, должны быть основательно освоены и изучены в ходе аудиторных занятий. Данное положение является важнейшим условием проведения самостоятельной работы;
анализ темы должен быть проведен по фактическим отчетным данным конкретного коммерческого банка, опубликованным на сайте Центрального банка РФ.
Подбор и изучение необходимой литературы, законодательных и нормативных документов Центрального банка рф
Подготовительным этапом для выполнения самостоятельной работы является тщательное изучение законодательных и нормативных документов Центрального банка РФ и специальной литературы по теме, а также метолик анализа кредитных организаций.
Составление плана и выполнение самостоятельной работы
Выполнение самостоятельной работы должно вестись по плану. План должен включать перечень основных заданий самостоятельной работы, подлежащих выполнению. В ходе выполнения самостоятельной работы студенты должны:
проанализировать пассивы коммерческого банка;
проанализировать активы коммерческого банка;
проанализировать финансовый результат коммерческого банка;
сформулировать выводы и предложения по совершенствованию.
Самостоятельная работа должна быть выполнена в письменной форме в установленный преподавателем срок и представлена ему для проверки.
Подведение итогов и оценка самостоятельной работы
Итоги самостоятельной работы должны быть оценены преподавателем.
По результатам выполнения индивидуальной работы студент оформляет отчет. Защита отчета является необходимым условием для допуска студента к экзамену.
Примерный перечень зачетных вопросов
Специфика управленческого анализа деятельности кредитной организации, его составные части.
Методология внешнего финансового анализа деятельности кредитной организации, его составные части.
Роль пассивных операции в деятельности кредитной организации, их формы и коэффициенты использования.
Собственные средства (капитал) кредитной организации, их назначение и состав. Понятие капитала-нетто.
Цель анализа структуры капитала кредитной организации и оценка качества структуры капитала на основе коэффициентов.
Привлеченные ресурсы (обязательства) кредитной организации, их назначение и состав. Недепозитные ресурсы кредитной организации. Понятие привлеченных средств-нетто.
Цель анализа структуры привлеченных ресурсов (обязательств) кредитной организации. Оценка качества структуры привлеченных средств на основе коэффициентов. Общая оценка политики управления ресурсами.
Депозитная база кредитной организации, ее назначение и состав, оценка качества ее структуры. Общая оценка характера депозитной политики кредитной организации.
Содержание и порядок исчисления номинальной и реальной стоимости ресурсов, депозитной базы и каждого депозитного инструмента. Особенности исчисления реальной цены МБК. Общая оценка стоимостной политики управления ресурсами в кредитной организации.
Роль активных операций в деятельности кредитной организации, цель их проведения. Состав активов кредитной организации.
Структура активов с точки зрения диверсификации вложений по сферам, содержание и назначение каждой сферы. Оценка характера банковской политики в области овладения денежным рынком.
Структура активов с точки зрения доходности, содержание и назначение каждой формы, оптимальное соотношение между ними. Порядок исчисления средней доходности работающих активов в кредитной организации.
Структура активов с точки зрения ликвидности, содержание каждой составной части. Общая оценка политики управления ликвидностью активов (состояние устойчивости мгновенной ликвидности) в кредитной организации.
Структура активов с точки зрения степени риска, содержание каждой составной части рисковых вложений. Оценка количественного изменения сферы рисковых вложений и качественного ее состояния, а также достаточности источников покрытия риска активных операции кредитной организации.
Коэффициенты эффективности проведения активных операций в кредитной организации, сущность этих коэффициентов и порядок исчисления.
Назначение и цель комплексного подхода к управлению активами и пассивами баланса кредитной организации. Управление дисбалансами между активами и пассивами.
Портфельный подход к управлению дисбалансами между активами и пассивами кредитной организации. Адресная взаимосвязь ресурсов и их вложений.
Структура доходов в соответствии с формами публикуемой отчетности кредитных организаций. Задачи кредитной организации в области управления доходами.
Структура расходов в соответствии с формами публикуемой отчетности кредитных организаций. Задачи кредитной организации в области управления расходами.
Балансовая прибыль кредитной организации, источники ее формирования.
Чистая прибыль как конечный финансовый результат деятельности кредитной организации. Элементы формирования чистой прибыли, основные направления ее использования. Назначение перераспределенной чистой прибыли.
Государственное ликвидности кредитной организации, содержание и допустимое значение нормативов.
Методы управления активами и пассивами: GAP, дюрация и управление рыночной стоимостью капитала. Недостатки существующих методов управления активами и пассивами.
Анализ состава и структуры кредитного портфеля банка.
Анализ качества кредитного портфеля банка. Оценка качества при помощи коэффициентов.