Справочная информация
Динамика и структура показателя достаточности капитала банковского сектора *
Таблица “Динамика и структура показателя достаточности капитала банковского сектора” содержит показатели, характеризующие отдельные виды рисков, принятых кредитными организациями, и общий их объем, уровень покрытия рисков собственными средствами (капиталом) кредитных организаций, а также динамику показателя достаточности капитала кредитных организаций. Источником информации являются данные отчетности действующих кредитных организаций Российской Федерации по форме 0409135“Информация об обязательных нормативах” и по форме0409153“Сводный отчет о размере рыночного риска”.
|
|
2004 |
2005 |
2006 |
2007 | |||
|
|
1.01.04 |
1.01.05 |
1.01.06 |
1.01.07 |
1.04.07 |
1.05.07 | |
|
1 |
Собственные средства (капитал), млрд. руб. |
814,9 |
946,6 |
1241,8 |
1692,7 |
2019,1 |
2061,2 |
|
2 |
Активы, взвешенные по уровню риска, млрд. руб. |
4452,8 |
5558,3 |
7770,5 |
11357,5 |
12435,3 |
12730,2 |
|
В том числе: |
| ||||||
|
- величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета, млрд. руб. |
3729,8 |
4473,8 |
6191,7 |
9078,4 |
9858,8 |
10164,7 | |
|
- величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (КРВ), млрд. руб.** |
473,4 |
522,4 |
753,0 |
1112,8 |
1203,3 |
1276,3 | |
|
- величина кредитного риска по срочным сделкам (КРС)***, млрд. руб. |
21,6 |
34,2 |
42,1 |
58,6 |
76,2 |
91,8 | |
|
- величина рыночного риска (РР), млрд. руб. |
227,9 |
262,3 |
371,2 |
543,8 |
710,2 |
565,9 | |
|
- требования банка к контрагенту по обратной (срочной) части сделок, возникшие в результате приобретения финансовых активов с одновременным принятием обязательств по их обратному отчуждению, за вычетом расчетного резерва (Трбк) , млрд. руб. |
- |
52,6 |
126,9 |
189,3 |
227,5 |
254,3 | |
|
- сумма требований к связанным с банком лицам, взвешенных по уровню риска (Трбл), млрд. руб. |
- |
213,1 |
285,6 |
374,6 |
359,2 |
377,2 | |
|
3 |
Отношение собственных средств (капитала) к активам, взвешенным по уровню риска (показатель достаточности капитала)****, % |
19,1 |
17,0 |
16,0 |
14,9 |
16,2 |
16,2 |
(Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия), Аналитические показатели № 56 июнь 2007года., таблица 40, www.cbr.ru)
* Для расчета показателя достаточности капитала банковского сектора использованы данные отчетности кредитных организаций для расчета норматива достаточности капитала H1, определенного Инструкцией Банка России от 16.01.04 №110-И.
** До 1.04.2004 показатель КРВ рассчитывался как "Величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах".
*** С 1.05.2004 при расчете показателя достаточности капитала величина КРС уменьшается на сумму созданного резерва по срочным сделкам.
**** До 1.04.2004 при расчете показателя достаточночти капитала совокупная величина рисков уменьшалась на величину Рз.
Примечание. Величины Трбк и Трбл учитываются при расчете норматива H1 с 1.05.2004.
Норматив достаточности капитала H1: (Показатели, включаемые в расчет норматива достаточности собственных средств (капитала),Формула расчета норматива достаточности собственных средств (капитала), Минимально допустимое числовое значение норматива достаточности собственных средств (капитала), Коэффициенты риска активов банка).
(Методологические комментарии к таблицам Обзора банковского сектора Российской Федерации, Выпуск 9, www.cbr.ru)
Структура рыночного риска банковского сектора
Таблица “Структура рыночного риска банковского сектора” содержит показатели, характеризующие рыночный риск, принятый банковским сектором. Величина рыночного риска и его составляющих определяется в соответствии с требованиями Положения Банка России от 24.09. 1999 № 89-П“О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков”. Таблица дает представление о динамике и структуре величины рыночного риска, о соотношении рыночного риска в целом и его составляющих с капиталом кредитных организаций. Источником информации является отчетность кредитных организаций по форме отчетности0409153“Сводный отчет о размере рыночного риска”.
|
Наименование риска |
1.01.04 |
1.01.05 |
1.01.06 |
1.01.07 |
1.05.07 | |||||
|
в % к совокупному капиталу кредитных организаций** |
удельный вес в рыночном риске % |
в % к совокупному капиталу кредитных организаций** |
удельный вес в рыночном риске % |
в % к совокупному капиталу кредитных организаций** |
удельный вес в рыночном риске % |
в % к совокупному капиталу кредитных организаций** |
удельный вес в рыночном риске % |
в % к совокупному капиталу кредитных организаций** |
удельный вес в рыночном риске % | |
|
Величина рыночного риска (PP)- всего* |
30,7 |
100,0 |
31,7 |
100,0 |
33,6 |
100,0 |
45,1 |
100,0 |
44,5 |
100,0 |
|
- валютного риска (ВР)* |
8,4 |
27,4 |
5,8 |
18,3 |
5,8 |
17,4 |
5,3 |
11,9 |
5,6 |
12,7 |
|
- процентного риска (ПР)* |
9,9 |
32,3 |
13,3 |
41,8 |
13,3 |
39,8 |
19,3 |
42,9 |
19,7 |
44,1 |
|
- фондового риска (ФР)* |
12,4 |
40,3 |
12,6 |
39,8 |
14,4 |
42,9 |
20,4 |
45,2 |
19,3 |
43,2 |
|
Справочно: | ||||||||||
|
Количество кредитных организаций**, единиц |
824 |
790 |
772 |
747 |
747 | |||||
|
Доля активов кредитных организаций** в совокупных активах банковского сектора, % |
93,1 |
90,2 |
91,6 |
67,4 |
66,5 | |||||
* Величина рыночного риска и его составляющих определяются в соответствии с требованиями Положения Банка России от 24.09.99 № 89-П. совокупный размер рыночного риска рассчитывается по следующей фрмуле: РР = 12,5 * (ВР + ПР + ФР).
** Кредитные организации, совершающие операции, по которым оценивается величина рыночного риска.
Примечание: Рассчитано по форме 0409153(в соответствии с положением Банка России от 24.09.99№ 89-П).
(Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия), Аналитические показатели № 56 июнь 2007 года., таблица 44)
Показатели деятельности кредитных организаций
Структура пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств
|
Пассивы |
1.01.04 |
1.01.05 |
1.01.06 |
1.10.06 |
1.11.06 |
1.01.07 |
1.04.07 |
1.05.07 | |||
|
1. |
Фонды и прибыль банков – всего |
834,3 |
1006,1 |
1320,2 |
1583,8 |
1608,4 |
1783,0 |
2171,6 |
2201,6 | ||
|
1.1. |
Фонды банков |
719,6 |
806,7 |
1015,6 |
1238,1 |
1238,5 |
1338,3 |
1621,6 |
1651,4 | ||
|
1.2. |
Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов предшествующих лет |
114,7 |
199,4 |
304,5 |
345,7 |
369,9 |
444,7 |
550,0 |
550,1 | ||
|
2. |
Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России |
0,1 |
19,5 |
20,2 |
13,8 |
14,2 |
13,8 |
13,6 |
13,4 | ||
|
3. |
Счета банков - всего |
202,3 |
116,3 |
126,6 |
139,0 |
134,9 |
156,6 |
128,1 |
130,8 | ||
|
3.1. |
Корреспондентские счета кредитных организаций – корреспондентов |
118,4 |
69,1 |
71,7 |
79,5 |
80,4 |
94,8 |
66,2 |
60,1 | ||
|
3.2. |
Корреспондентские счета банков–нерезидентов |
78,6 |
17,5 |
14,7 |
15,8 |
16,3 |
14,1 |
14,4 |
14,3 | ||
|
4. |
Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков – всего |
525,3 |
737,1 |
1086,4 |
1459,7 |
1499,8 |
1730,5 |
1877,4 |
1902,9 | ||
|
4.1 |
Просроченная задолженность |
3,1 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 | ||
|
5. |
Средства клиентов – всего |
2999,6 |
4151,5 |
5818,9 |
7442,5 |
7598,5 |
8467,3 |
9415,1 |
9639,8 | ||
|
5.1 |
Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах |
56,3 |
138,7 |
48,6 |
15,5 |
18,8 |
14,6 |
21,6 |
22,2 | ||
|
5.2 |
Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах |
22,3 |
19,2 |
17,9 |
36,5 |
36,7 |
28,0 |
33,6 |
36,7 | ||
|
5.3 |
Средства предприятий и организаций на расчетных, текущих и прочих счетах |
978,5 |
1273,1 |
1674,1 |
2109,1 |
2042,3 |
2361,2 |
2872,3 |
2777,9 | ||
|
5.4 |
Средства клиентов в расчетах |
22,9 |
30,3 |
35,6 |
90,1 |
88,6 |
57,4 |
108,5 |
117,6 | ||
|
5.5 |
Депозиты юридических лиц |
312,5 |
564,0 |
936,4 |
1309,9 |
1419,4 |
1543,5 |
1612,4 |
1749,1 | ||
|
5.6 |
Средства на счетах физических лиц |
1558,5 |
2026,7 |
2817,1 |
3415,3 |
3488,8 |
3881,8 |
4101,3 |
4226,3 | ||
|
5.6.1 |
Вклады физических лиц |
1517,8 |
1977,2 |
2754,6 |
3333,9 |
3405,9 |
3793,5 |
4010,4 |
4134,9 | ||
|
5.7 |
Прочие привлеченные средства |
48,4 |
94,7 |
280,0 |
457,4 |
494,4 |
570,2 |
655,9 |
700,0 | ||
|
5.8 |
Средства клиентов по факторинговым, форфейтинговым операциям |
0,3 |
4,8 |
8,2 |
8,7 |
9,4 |
10,4 |
9,4 |
10,0 | ||
|
5.9 |
Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации |
0,0 |
0,1 |
0,9 |
0,1 |
0,1 |
0,2 |
0,0 |
0,0 | ||
|
6. |
Выпущенные долговые обязательства-всего |
634,5 |
644,2 |
749,2 |
932,0 |
946,0 |
1018,1 |
1002,4 |
960,6 | ||
|
6.1 |
Облигации |
13,8 |
30,6 |
67,3 |
133,9 |
148,0 |
168,3 |
206,6 |
197,0 | ||
|
6.2 |
Депозитные сертификаты |
148,2 |
99,2 |
54,8 |
41,1 |
37,5 |
33,1 |
31,5 |
21,9 | ||
|
6.3 |
Сберегательные сертификаты |
1,7 |
3,6 |
6,6 |
12,9 |
14,3 |
16,2 |
17,3 |
17,8 | ||
|
6.4 |
Векселя и банковские акцепты |
466,0 |
506,2 |
614,5 |
735,8 |
737,3 |
790,5 |
745,2 |
703,9 | ||
|
7. |
Прочие пассивы - всего |
404,5 |
462,1 |
628,9 |
836,7 |
865,2 |
876,2 |
990,8 |
1053,3 | ||
|
7.1 |
Резервы |
216,6 |
257,9 |
343,0 |
414,4 |
420,8 |
452,4 |
492,4 |
502,8 | ||
|
7.2 |
Средства в расчетах |
118,1 |
139,1 |
189,6 |
261,3 |
258,6 |
265,2 |
318,4 |
315,0 | ||
|
7.3 |
Кредиторы |
8,2 |
7,5 |
10,3 |
30,0 |
21,9 |
21,6 |
24,5 |
44,8 | ||
|
7.4 |
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
23,9 |
34,9 |
50,0 |
69,9 |
71,6 |
75,0 |
84,0 |
86,1 | ||
|
7.5 |
Доходы будущих периодов |
30,1 |
10,8 |
11,4 |
18,7 |
49,0 |
20,9 |
22,4 |
52,5 | ||
|
Всего пассивов |
5600,7 |
7136,9 |
9750,3 |
12407,6 |
12666,9 |
14045,6 |
15599,0 |
15902,5 | |||
(Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия), Аналитические показатели № 56 июнь 2007года., таблица 11, www.cbr.ru)
В таблице представлена структура пассивных операций кредитных организаций в динамике в разрезе основных видов привлеченных средств: остатков на расчетных, текущих счетах и депозитах юридических лиц, вкладов населения, межбанковских кредитов и депозитов, выпущенных долговых обязательств, средств на корреспондентских счетах банков. По отдельным показателям данной таблицы более детальная информация с выделением операций в валюте Российской Федерации и иностранной валюте представлена в таблицах: “Динамика основных видов привлеченных кредитными организациями средств предприятий и организаций на счетах и депозитах”, “Динамика средств на счетах физических лиц”, “Основные характеристики кредитов, депозитов и иных средств, полученных от других банков ”. Источником информации является ежемесячная форма отчетности 0409101 “Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации”. Статьи пассивов в таблицах приведены в оценке по их первоначальной стоимости на момент возникновения обязательств, обязательства в иностранной валюте, драгоценных металлах – с учетом их переоценки по мере изменения валютного курса, цены металла.(Методологические комментарии к таблицам Обзора банковского сектора Российской Федерации, Выпуск 9, www.cbr.ru)
Показатели платежеспособности и финансовой устойчивости предприятий-ссудозаемщиков по отраслям экономики * (%)
|
|
Уровень фактического самофинансирования1 |
Коэффициент текущей ликвидности2 |
Доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятий |
Рентабельность активов | ||||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 | |||||||||||||||||
|
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
1-й квартал2005 г. |
1-й квартал2006 г. | ||||||||||
|
нп |
кп |
нп |
кп |
нп |
кп |
нп |
кп |
нп |
кп |
нп |
кп |
нп |
кп |
нп |
кп |
нп |
кп | |||
|
Всего по предприятиям -ссудозаемщикам |
68,3 |
67,5 |
71,4 |
69,0 |
68,9 |
69,0 |
159,3 |
181,1 |
170,8 |
190,6 |
181,6 |
174,7 |
31,7 |
34,5 |
35,3 |
38,4 |
39,0 |
34,2 |
2,9 |
3,0 |
|
1. Промышленность |
69,5 |
68,8 |
72,8 |
70,5 |
70,7 |
71,5 |
168,2 |
195,0 |
182,9 |
207,7 |
198,1 |
189,4 |
32,8 |
35,4 |
36,2 |
39,7 |
39,7 |
33,4 |
3,1 |
3,1 |
|
1.1. Электроэнергетика |
74,9 |
76,3 |
75,5 |
73,0 |
76,4 |
74,7 |
86,1 |
87,2 |
76,9 |
80,4 |
96,9 |
93,2 |
19,7 |
22,1 |
25,5 |
32,4 |
26,2 |
36,9 |
2,4 |
2,9 |
|
1.2. Электроэнергетика |
77,6 |
77,2 |
82,4 |
78,6 |
77,9 |
79,4 |
230,0 |
364,1 |
386,3 |
428,0 |
340,7 |
288,9 |
38,4 |
38,4 |
39,1 |
44,5 |
46,3 |
27,9 |
2,4 |
3,7 |
|
1.3. Черная металлургия |
59,8 |
57,9 |
57,0 |
58,6 |
66,7 |
69,8 |
226,9 |
253,9 |
267,9 |
296,0 |
315,0 |
228,8 |
28,3 |
47,1 |
52,3 |
54,5 |
42,8 |
46,5 |
11,8 |
5,0 |
|
1.4. Цветная металлургия |
58,0 |
61,3 |
63,3 |
64,6 |
63,9 |
70,5 |
190,3 |
146,8 |
150,9 |
146,9 |
148,2 |
218,4 |
24,8 |
22,7 |
27,3 |
18,2 |
13,8 |
21,3 |
5,3 |
-0,7 |
|
1.5. Химическая и нефтехимическая промышленность |
51,8 |
50,8 |
54,9 |
52,8 |
53,8 |
57,0 |
114,0 |
117,0 |
139,8 |
178,3 |
160,4 |
151,4 |
23,8 |
31,3 |
44,4 |
42,6 |
52,5 |
54,6 |
3,6 |
5,1 |
|
1.6. Машиностроение и металлообработка |
47,2 |
44,9 |
44,9 |
44,0 |
44,0 |
39,7 |
111,8 |
115,6 |
117,6 |
121,1 |
120,9 |
125,9 |
31,2 |
32,9 |
33,0 |
33,3 |
32,2 |
33,0 |
0,4 |
0,7 |
|
1.7. Лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно-бумажная |
48,3 |
44,3 |
49,0 |
45,8 |
46,0 |
43,0 |
131,8 |
116,6 |
118,2 |
131,6 |
125,5 |
112,3 |
43,5 |
42,0 |
38,6 |
44,6 |
48,1 |
53,3 |
2,2 |
2,2 |
|
1.8. Промышленность строительных материалов |
35,5 |
36,6 |
44,3 |
39,8 |
38,4 |
42,0 |
93,0 |
121,5 |
143,1 |
150,0 |
121,1 |
113,6 |
27,4 |
36,9 |
29,5 |
38,3 |
32,3 |
32,2 |
-0,2 |
0,2 |
|
1.9. Легкая промышленость |
48,7 |
42,1 |
44,6 |
39,4 |
46,2 |
39,7 |
116,7 |
109,3 |
117,5 |
108,8 |
120,0 |
112,3 |
32,1 |
40,0 |
45,9 |
50,3 |
45,5 |
47,4 |
-0,1 |
0,4 |
|
1.10. Пищевая промышленность |
33,5 |
35,8 |
32,0 |
29,6 |
31,3 |
27,7 |
112,0 |
105,3 |
107,5 |
107,6 |
114,7 |
114,8 |
41,1 |
42,3 |
44,2 |
45,8 |
44,9 |
49,8 |
0,8 |
0,7 |
|
2. Сельское хозяйство |
67,2 |
65,6 |
61,8 |
58,0 |
60,2 |
53,3 |
173,3 |
179,9 |
169,2 |
166,3 |
176,8 |
174,6 |
32,5 |
37,5 |
39,5 |
50,2 |
48,7 |
55,9 |
2,1 |
1,5 |
|
3. Строительство |
41,5 |
41,1 |
46,3 |
38,5 |
28,7 |
26,3 |
107,5 |
96,7 |
90,9 |
90,5 |
87,9 |
92,7 |
12,1 |
20,3 |
17,1 |
18,9 |
16,5 |
21,2 |
0,1 |
-0,3 |
|
4. Торговля |
24,3 |
26,7 |
28,6 |
24,6 |
30,5 |
27,1 |
105,8 |
115,4 |
118,7 |
133,3 |
118,1 |
131,9 |
26,1 |
30,3 |
39,3 |
37,1 |
43,2 |
49,4 |
0,9 |
1,5 |
|
5. Общественное питание |
54,8 |
51,5 |
49,8 |
47,3 |
49,8 |
41,6 |
79,3 |
83,6 |
122,2 |
127,2 |
109,2 |
93,3 |
13,3 |
23,7 |
27,6 |
34,1 |
11,4 |
24,3 |
1,1 |
-0,3 |
|
6. Транспорт и связь |
50,1 |
46,9 |
56,5 |
55,8 |
53,0 |
49,3 |
75,0 |
73,2 |
77,8 |
82,0 |
85,9 |
85,8 |
27,0 |
29,8 |
30,5 |
24,8 |
32,9 |
34,9 |
2,1 |
2,0 |
|
|
Уровень фактического самофинансирования1 |
Коэффициент текущей ликвидности2 |
Доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятий |
Рентабельность активов | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 | ||||
|
1-й квартал 2007 г. | |||||||
|
нп |
кп |
нп |
кп |
нп |
кп |
| |
|
Всего по предприятиям -ссудозаемщикам |
68,2 |
67,1 |
162,8 |
171,7 |
32,7 |
32,9 |
2,8 |
|
1. Промышленность |
70,8 |
69,9 |
179,1 |
190,7 |
32,4 |
32,5 |
2,9 |
|
1.1. Электроэнергетика |
73,1 |
69,0 |
64,8 |
76,1 |
25,7 |
23,4 |
2,1 |
|
1.2. Электроэнергетика |
79,0 |
78,1 |
288,5 |
329,4 |
27,9 |
25,9 |
2,1 |
|
1.3. Черная металлургия |
51,3 |
54,0 |
175,3 |
166,1 |
48,9 |
51,0 |
6,1 |
|
1.4. Цветная металлургия |
70,4 |
70,8 |
203,9 |
220,5 |
19,1 |
31,3 |
9,3 |
|
1.5. Химическая и нефтехимическая промышленность |
57,4 |
59,6 |
170,7 |
173,2 |
56,3 |
57,1 |
6,0 |
|
1.6. Машиностроение и металлообработка |
39,5 |
38,4 |
127,5 |
126,4 |
32,0 |
33,7 |
0,9 |
|
1.7. Лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно-бумажная |
44,1 |
43,7 |
106,1 |
111,0 |
56,4 |
52,3 |
3,2 |
|
1.8. Промышленность строительных материалов |
36,7 |
35,4 |
107,2 |
106,7 |
28,1 |
29,6 |
1,8 |
|
1.9. Легкая промышленость |
37,7 |
34,9 |
120,6 |
120,2 |
45,6 |
45,7 |
0,1 |
|
1.10. Пищевая промышленность |
32,2 |
35,5 |
119,1 |
120,3 |
53,0 |
53,2 |
1,2 |
|
2. Сельское хозяйство |
52,2 |
49,6 |
179,4 |
171,6 |
53,5 |
54,0 |
1,9 |
|
3. Строительство |
28,2 |
26,1 |
81,0 |
79,8 |
16,9 |
18,2 |
0,5 |
|
4. Торговля |
22,6 |
22,9 |
107,7 |
110,0 |
43,2 |
44,0 |
0,7 |
|
5. Общественное питание |
33,6 |
31,7 |
96,9 |
89,8 |
45,9 |
44,9 |
-2,0 |
|
6. Транспорт и связь |
49,2 |
48,1 |
84,0 |
88,3 |
32,5 |
34,1 |
2,0 |
* Показатели расчитаны на основе ограниченной выборки предприятий из числа участников мониторинга предприятий Банком России
1Удельный вес чистных активов в общей величине активов (итог баланса)
2Без учета просроченной дебитрской задолженности
Примечание. (нп) - на начало периода; (кп) - на конец периода; (н/д) - нет данных.
(Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия), Аналитические показатели № 56 июнь 2007 года., таблица 42)
|
ПОКАЗАТЕЛИ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ДЛЯ АНАЛИЗА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ |
|
№ п/п |
Наименование показателя |
Код обозначения |
Расчет |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. |
Аналитический пакет "Структурный анализ балансового отчета" |
АП_I |
|
|
1. |
Активы в иностранной валюте |
Ав |
|
|
2. |
Активы, приносящие прямой доход |
Ад |
п. 2 + п. 4 |
|
3. |
Обязательства, генерирующие процентные выплаты |
Об |
п.17.С – п.14.3 – п.16 |
|
4. |
Привлеченные средства до востребования |
ПСд |
ПСбк + ПСсч + ПСб1– п.15.2.2.1.1+ п.15.2.5.С |
|
II. |
Аналитический пакет "Структурный анализ отчета о прибылях и убытках. Коммерческая эффективность (рентабельность) деятельности банка и его отдельных операций" |
АП_II |
|
|
А. |
Общие показатели | ||
|
1. |
Чистые процентные доходы |
ЧДп |
Дп - Рп |
|
2. |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами |
ЧДцб |
Дцб - Рцб |
|
3. |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
ЧДвал |
Двал - Рвал |
|
4. |
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами |
ЧДдм |
Ддм - Рдм |
|
5. |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
ЧДпер |
Дпер– Рпер |
|
6. |
Чистые комиссионные доходы |
ЧДк |
Дк – Рк |
|
7. |
Чистые доходы от разовых операций |
ЧДраз |
Драз – Рраз |
|
8. |
Прочие чистые операционные доходы |
ЧДпр |
Дпр – Рпр |
|
9. |
Чистые доходы от операций по доверительному управлению |
ЧДду |
Дду – Рду |
|
10. |
Административно-управленческие расходы |
Рау |
Рот + Ра + Рр + Рап + Рпуб + Ам + Родр + Рпф |
|
11. |
Чистые доходы от изменения объемов резервов на возможные потери |
ЧДрвп |
Дрвп - Ррвп |
|
12. |
Чистые операционные доходы |
ЧОД |
ЧДп + ЧДн + ЧДрвп |
|
13. |
Финансовый результат |
ФР |
ЧОД – Рау |
|
Б. |
Показатели, соотносимые с общей суммой активов (капитала) | ||
|
14. |
Прибыльность активов |
ROA |
ФР/Апср |
|
15. |
Прибыльность капитала |
ROE |
ФР/Кср (АП_III) |
|
16. |
Прибыльность основных операций |
Посн |
ЧДп + ЧДвал + ЧДцб + ЧДдм / Апср |
|
17. |
Прибыльность операций с ценными бумагами |
Пц |
ЧДцб/Апср |
|
18. |
Прибыльность операций с драгоценными металлами |
Пдм |
ЧДдм / Апср |
|
19. |
Прибыльность операций с иностранной валютой |
Пв |
ЧДвал / Апср |
|
20. |
Прибыльность прочих операций |
Ппр |
ЧДпр/Апср |
|
21. |
Прибыльность разовых операций |
Праз |
ЧДраз / Апср |
|
22. |
Чистая процентная маржа |
ПМ |
ЧДп / Апср |
|
23. |
Уровень административно - управленческих расходов |
Уар |
Рау / Апср |
|
24. |
Уровень изменения объемов резервов на возможные потери |
Урвп |
ЧДрвп/ Апср |
|
В. |
Структурные показатели, соотносимые с финансовым результатом | ||
|
25. |
Показатель структуры доходов |
ПД3 |
ЧДраз/ФР |
|
26. |
Показатель структуры расходов |
ПД4 |
Рау/ФР+Рау |
|
27. |
Уровень расходов на оплату труда |
Уро |
Рот/ФР + Рау |
|
Г. |
Показатели доходности отдельных операций | ||
|
28. |
Чистый спред |
ЧС |
Дп/СЗср -Рп / Обср, где СЗ– АП_IV,Об– АП_I |
|
29. |
Доходность ссудных операций |
Дсз |
Дп/СЗср (АП_IV) |
|
30. |
Доходность операций с ценными бумагами |
Дц |
ЧДцб/Пцбср |
|
31. |
Доходность лизинговых операций |
Дл |
Длиз/ Влср |
|
32. |
Доходность операций с иностранной валютой |
Дв |
ЧДвал/Авср (АП_I) |
|
33. |
Доходность вложений банка в капиталы юридических лиц |
Ди1 |
Ддив/Вкср |
|
34. |
Уровень расходов по средствам бюджетов всех уровней и внебюджетным средствам |
Урб |
Рпб/ПСбср |
|
Д. |
Показатели уровня расходов по видам привлеченных средств | ||
|
35. |
Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций |
Урбк |
Рпбк/ПСбкср |
|
36. |
Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов банка - юр. лиц |
Урсч |
Рпс/ПСсчср |
|
37. |
Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц |
Урпп |
Рпп/ПСппср, где ПСпп = ПСпп1+ПСпп2+ПСпп3+п.16 |
|
38. |
Уровень расходов по собственным долговым инструментам |
Урдо |
Рпдо/ПСдо |
|
39. |
Уровень расходов по средствам населения |
Урн |
Рпн/ПСн |
|
40. |
Стоимость привлеченных средств |
Ср |
Рп/ПСср |
|
III. |
Аналитический пакет "Анализ достаточности капитала" |
АП_III |
|
|
1. |
Собственные средства (капитал) |
К |
В соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" |
|
2. |
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1), активы, взвешенные с учетом риска (Ар), кредитный риск по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах (КРВ) и кредитный риск по срочным сделкам (КРС) |
Н1, Ар КРВ, КРС |
В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков" |
|
3. |
Показатели общей достаточности капитала (ПК2) и оценки качества капитала (ПК3) |
ПК2, ПК3 |
В соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" |
|
IV. |
Аналитический пакет "Анализ кредитного риска" |
АП_IV |
|
|
1. |
Ссудная и приравненная к ней задолженность |
СЗ |
В соответствии с Положением Банка России от 26.03.04 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" |
|
2. |
Резерв на возможные потери по ссудам |
РВПС |
В соответствии с Положением Банка России от 26.03.04 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" |
|
3. |
Резерв на возможные потери |
РВП |
В соответствии с Положением Банка России от 09.07.03 № 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" |
|
4. |
Показатели качества ссуд (ПА1), качества активов (ПА2), доли просроченных ссуд (ПА3), размера резервов на возможные потери по ссудам (ПА4) |
ПА1, ПА2, ПА3, ПА4 |
В соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" |
|
5. |
Обязательные нормативы максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) |
Н7, Н9.1, Н10.1 |
В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков" |
|
V. |
Аналитический пакет "Анализ рыночного риска" |
АП_V |
|
|
1. |
Рыночный риск (РР), процентный риск (ПР), фондовый риск (ФР), валютный риск (ВР) |
РР, ПР, ФР, ВР |
В соответствии с Положением Банка России от 24.09.99 № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" |
|
2. |
Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам |
|
п.7.1 + п.7.2 |
|
3. |
Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам в валюте РФ |
|
п.7.1.1 + п.7.2.1 |
|
4. |
Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам в иностранной валюте |
|
п.7.1.2 + п.7.2.2 |
|
5. |
Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам по обратной части операций РЕПО |
|
п.7.1.3 + п.7.2.3 |
|
6. |
Открытые валютные позиции (ОВП) и суммарная величина открытых валютных позиций |
ОВП |
В соответствии с Инструкцией Банка России от 15.07.2005 № 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями" |
|
7. |
РВП по акциям |
Роцб1 |
б/сч. 50709+50809 |
|
8. |
РВП по операциям РЕПО |
Роцб2 |
б/сч. 50114+50612 |
|
9. |
РВП под вложения в ценные бумаги, приобретенные для инвестирования |
Роцб3 |
б/сч. 50213+50312 |
|
10. |
Вложения в акции |
АК1 |
б/сч. 507(А) +508(А) |
|
11. |
Переоцениваемые долговые обязательства |
ДО |
п.4.1.1.6+п.4.1.2.3 |
|
12. |
Показатель уровня обесценения акций |
Ро1 |
Роцб1/АК1 |
|
13. |
Показатель степени риска по операциям РЕПО |
Ро2 |
Роцб2/ДО |
|
14. |
Коэффициент риска по долговым обязательствам, приобретенным для инвестирования |
КРдо |
Роцб3/ДИ |
|
VI. |
Аналитический пакет "Анализ риска ликвидности" |
АП_VI |
|
|
1. |
Обязательные нормативы мгновенной ликвидности (Н2), текущей ликвидности (Н3), долгосрочной ликвидности (Н4) и общей ликвидности (Н5) |
Н2, Н3, Н4, Н5 |
В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков" |
|
2. |
Высоколиквидные активы (Лам), ликвидные активы (Лат), обязательства до востребования (Овм), обязательства до востребования и на срок до 30 дней (Овт) |
Лам, Лат, Овм, Овт |
В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков" |
|
3. |
Индикаторы платежеспособности |
П1 П2 |
П1 – отношение дебетовых оборотов по счетам клиентов (п.15.2.1.РС) к кредитовым оборотам по счетам по учету ликвидных средств (п.1.2.3.РС). П2 – отношение кредитовых оборотов по счетам клиентов (п.15.2.1.РС) к дебетовым оборотам по счетам по учету ликвидных средств (п.1.2.3.РС). |
|
4. |
Показатели соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств (ПЛ1), структуры привлеченных средств (ПЛ4), зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5), риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6), небанковских ссуд (ПЛ7) и риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10) |
ПЛ1, ПЛ4, ПЛ5, ПЛ6, ПЛ7, ПЛ10 |
В соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" |
|
5. |
Привлеченные средства до востребования |
ПСд |
ПСбк +ПСсч+ПСб1+ПСпп1– п.15.2.2.1.1 |
|
6. |
Уровень стабильности ресурсов |
Ул |
ПСдср /ПСср |
|
7. |
Показатель соотношения заемных и собственных средств |
Л |
ПС/ К (АП_III) |
|
8. |
Остаток средств за анализируемый период на счетах юридических лиц – клиентов |
Осср |
ПСсч+ПСб1+п.15.2.1.3+ п.152.3.2 |
|
9. |
Кредитовый оборот по счетам за анализируемый период |
Коср |
Оборот по кредиту счетов, участвующих в расчете Ос |
|
10. |
Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов
|
Одв |
Осср /Коср |
|
| |
|
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ | |
|
| |
|
Н1 |
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка |
|
Н2 |
Норматив мгновенной ликвидности |
|
Н3 |
Норматив текущей ликвидности |
|
Н4 |
Норматив долгосрочной ликвидности |
|
Н6 |
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков |
|
Н7 |
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков |
|
Н9.1 |
Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) |
|
Н10.1 |
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка |
|
Н12 |
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц |
|
* |
Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов банка |
|
| |
|
ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ (ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ) | |
|
101 |
Сальдово-оборотный баланс по счетам второго порядка |
|
118 |
Данные о крупных кредитах |
|
134 |
Расчет собственных средств (капитала) банка |
|
135 |
Информация об обязательных нормативах |
|
151 |
График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых)учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации - эмитента еврооблигаций |
|
* |
Информация о величине кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера |
|
* |
Информация о величине кредитного риска по срочным сделкам |
Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов.Группы показателей
Группа
показателей
оценки
капитала
Группа
показателей оценки активов
Группа
показателей оценки
качества управления банком, его операциями
и рисками
Группа
показателей оценки доходности 
Группа
показателей
оценки
ликвидности(Федеральный
закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской
Федерации", ст.44,
п.4,
п.5)
(Указание
ЦБ РФ от 16.01. 2004 N 1379-У "Об оценке
финансовой устойчивости банка в целях
признания ее достаточной для участия
в системе страхования вкладов", гл.
1)
Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов.
Показатели оценки капитала
|
Показатели капитала |
Формулы |
Связь с формами отчетности |
Значение показателя |
Документ | ||
|
Показатель достаточности собственных средств (капитала) (ПК1) |
Показатель достаточности собственных средств (капитала) (ПК1) определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н1 "Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка" |
К х 100%,ПК1 = -------------------------------------------------------------------- Сумма Kpi (Аi - Ркi ) + код 8930 + код 8957 + КРВ + КРС - код 8992 + РР |
x |
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У,п.2.2.1,приложение 1Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И,п.2.1
| ||
|
К- собственные средства (капитал) в соответствии с Положением ЦБ РФ от 10 февраля 2003N 215-П"О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" |
строка 000 форма 134 | |||||
|
Kpi- коэффициент риска i-того актива |
форма 135 | |||||
|
Аi - i-тый актив банка |
форма 135 | |||||
|
Ркi- величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-того актива |
форма 135 | |||||
|
КРВ- величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера |
форма 135 | |||||
|
КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам |
форма 135 | |||||
|
РР- величина рыночного риска |
форма 135 | |||||
|
код 8930 |
форма 135 | |||||
|
код 8957- сумма требований к связанным с банком лицам, взвешенных по уровню риска, умноженная на коэффициент 1,3 |
форма 135 | |||||
|
код 8992- резерв по срочным сделкам, созданный в соответствии с требованиямиглавы 4 Положения Банка России N 232-П |
форма 135 | |||||
|
Показатель общей достаточности капитала (ПК2) |
Показатель общей достаточности капитала (ПК2) определяется как процентное отношение собственных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска. |
100* К- собственные средства (капитал) ( А-(30202+30204+30210+ 8900+ 8901+8912+8922- 8969) К ПК2 = ---------- x 100%, где А - Ариск0
|
x |
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У,п.2.2.2,приложение 1 | ||
|
К -собственные средства (капитал в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 годаN 215-П"О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" |
строка 000 форма 134 | |||||
|
А- активы. Представляет собой показатель "Всего активов", определенный в соответствии с нормативным актом Банка России, регламентирующим порядок формирования показателей публикуемой формы "Бухгалтерский баланс" |
строка 11, гр.3, ф.806 | |||||
|
30202 |
= Ариск0- активы, имеющие нулевой коэффициент риска, рассчитанные в соответствии с нормативным актом Банка России, устанавливающим порядок расчета обязательных нормативов банков. |
форма 101 | ||||
|
30204 | ||||||
|
30210 | ||||||
|
8900 |
форма 135 | |||||
|
8901 | ||||||
|
8912 | ||||||
|
8922 | ||||||
|
8969 | ||||||
|
Показатель оценки качества капитала (ПК3) |
Показатель оценки качества капитала (ПК3) определяется как процентное отношение дополнительного капитала к основному капиталу |
Кдоп ПК3 = ------- х 100%, где Косн |
x |
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У, п.2.3,приложение 1 | ||
|
Кдоп - дополнительный капитал банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России N 215-П |
ст.212,ф.134 | |||||
|
Косн- основной капитал банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России N 215-П. |
ст.121,ф.134 | |||||
|
Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК) |
Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК) представляет собой среднее взвешенное значение показателей ПК1,ПК2,ПК3 |
3 3 РГК = Сумма (балл i х вес i ) / Сумма вес i i = 1 i = 1 |
|
Указание ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 1379-У, п.2.4,приложение 1 | ||
|
балл i- оценка от 1 до 4 соответствующего показателя | ||||||
|
вес i - весовая оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 i соответствующего показателя | ||||||
|
Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки капитала признается удовлетворительной в случае, если значение РГК меньше либо равно 2,3 балла. |
|
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У, п.2.5 | ||||
Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов.Группа показателей оценки активов
|
Показатели активов |
Формулы |
Значение показателя |
Документ | ||
|
Показатель качества ссуд (ПА1) |
Представляет собой удельный вес безнадежных ссуд в общем объеме ссуд |
СЗбн ПА1 = ------- х 100%, где СЗ |
x |
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У. п.3.2.1 ,приложение 2
| |
|
СЗбн- безнадежные ссуды, определенные в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок формирования кредитными организациями РВПС. |
5 группа ф.115= Раздел 1 гр.2 сумма статей с 1 по 15 в части строк "5-я-100%" | ||||
|
СЗ- ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, определенные в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам |
Раздел 1 гр.2 ст.16+Раздел 2 гр.4 ст.1 ф.115 | ||||
|
Показатель качества активов (ПА2) |
Определяется как процентное отношение непокрытых резервами активов, резервы под которые составляют не менее 20 процентов, к собственным средствам (капиталу) |
А - РП 20 20 ПА2 = ---------- х 100% = К (Сс+Пс+Бс-(РП3+РП4+РП5) - Собесп +БА+Срсд- (РПба+РПсрсд) -------------------------------------------------------------------------х 100% К где |
x |
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У. п.3.2.2 | |
|
А20- активы (включая положительные разницы между номинальными стоимостями срочных сделок на покупку и их рыночными стоимостями и (или) между стоимостями срочных сделок на продажу и их номинальными стоимостями), под которые, банки обязаны формировать резервы в размере не менее 20 процентов. | |||||
|
РП20- резервы, фактически сформированные под А20 | |||||
|
К- собственные средства (капитал) |
строка 000 форма 134 | ||||
|
Сс- сомнительные ссуды (3 группа) |
Раздел 1 гр.2 ст.16 в части строк"3-я-21-50%" + Раздел 2 гр.4 ст."Портфель ссуд с величиной резерва свыше 20 до 50%" ф.115 | ||||
|
Пс - проблемные ссуды ( 4 группа) |
Раздел 1 гр.2 ст.16 в части строк"4-я-51-100%" + Раздел 2 гр.4 ст."Портфель ссуд с величиной резерва свыше 50%" ф.115 | ||||
|
Бс- безнадежные ссуды (5 группа) |
гр.2 ст.16 в части строк"5-я-100%" ф.115 | ||||
|
Собесп-сумма обеспечения по ссудам 3-5 групп |
гр.10ст.16 (для групп 3+4+5) - гр.11 ст.16 (для групп 3+4+5) ф.115 | ||||
|
БА - балансовые активы 3, 4 и 5 групп |
ст.1 гр.5+6+7 ф.155 | ||||
|
Срсд - срочные сделки 3, 4 и 5 групп |
ст.3 гр.5+6+7 ф.155 | ||||
|
РП3-резерв на возможные потери по ссудам 3 группы |
Раздел 1 гр.12 ст.16 в части строк"3-я-21-50%"+ Раздел 2 гр.8 ст.1 в части строк "Портфель ссуд с величиной резерва свыше 20 до 50%" ф.115 | ||||
|
РП4-резерв на возможные потери по ссудам 4 группы |
Раздел 1 гр.12 ст.16 в части строк"4-я-51-100%"+Раздел 2 гр.8 ст.1 в части строк "Портфель ссуд с величиной резерва свыше 50%" ф.115 | ||||
|
РП5-резерв на возможные потери по ссудам 5 группы |
Раздел 1 гр.12 ст.16 в части строк"5-я-100%" ф.115 | ||||
|
РПба - резерв на возможные потери под балансовые активы |
ст.1 (гр.12- гр.8), ф.155 | ||||
|
РПсрсд- резерв на возможные потери под срочные сделки |
ст.3 (гр.12- гр.8), ф.155 | ||||
|
Показатель доли просроченных ссуд (ПА3) |
Представляет собой удельный вес просроченных ссуд в общем объеме ссуд |
СЗпр ПА3 = ------- х 100%, где СЗ |
x |
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У. п.3.2.3 | |
|
СЗпр- просроченные свыше 30 календарных дней ссуды |
Раздел 1 гр.7 ст.16+Раздел 2гр.6 ст.1 ф.115 | ||||
|
СЗ- ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, определенные в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам |
Раздел 1 гр.2 ст.16+Раздел 2 гр.4 ст.1 ф.115 | ||||
|
Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам (ПА4) |
Определяется как процентное отношение фактически сформированного РВПС (за исключением резерва, включаемого в расчет собственных средств (капитала) к общему объему ссуд |
РВПСф - РВПСк ПА4 = ------------- х 100%, где СЗ |
x |
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У. п.3.3 | |
|
РВПСф- фактически сформированный резерв на потери по ссудам в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок формирования кредитными организациями РВПС |
Раздел 1 гр.12 ст. 16 + раздел 2 гр.8 ст.1 ф.115 | ||||
|
РВПСк - фактически сформированный РВПС, включенный в соответствии с Положением Банка РоссииN 215-Пв расчет собственных средств (капитала). |
ст.202 ф.134 | ||||
|
СЗ- ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность |
Раздел 1 гр.2 ст.16+ Раздел 2гр.4 ст.1 ф.115 | ||||
|
Показатель концентрации крупных кредитных рисков (ПА5) |
Определяется в порядке, установленном для расчета обязательного нормативаН7 "Максимальный размер крупных кредитных рисков" |
100* еКскр i К
|
x |
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У. п.3.4.1Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И,п.5.1,п.2.3,глава 4 | |
|
Кскр i - i-й крупный кредитный риск, за вычетом расчетного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 232-П, определенный с учетом взвешивания на коэффициент риска, установленный в отношении соответствующих активов. |
код 8998 Показатель Кскр iрассчитывается на основании методики, установленной для расчета показателяКрзформа 135
| ||||
|
К - собственные средства (капитал) |
строка 000 форма 134 | ||||
|
Показатель концентрации кредитных рисков на акционеров (участников) (ПА6) |
Определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н9.1 "Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)" |
100* е Кра i К |
x |
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У. п.3.4.2Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И,п.6.1,п.2.3,глава 4 | |
|
Кра i - величина i-того кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка, за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 232-П, определенная с учетом взвешивания на коэффициенты риска, установленные в отношении соответствующих активов. |
код 8926ПоказательКра iрассчитывается в отношении участников (акционеров) в порядке, установленном для показателяКрз. форма 135 | ||||
|
К - собственные средства (капитал) |
строка 000 форма 134 | ||||
|
Показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров (ПА7) |
Определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н10.1 "Совокупная величина риска по инсайдерам банка" |
100* е Крси i К |
x |
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У. п.3.4.3Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И,п.7.2 | |
|
Крси i- величина i-того кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером. |
код 8925форма 135 | ||||
|
К- собственные средства (капитал) |
строка 000 форма 134 | ||||
|
Обобщающий результат по группе показателей оценки активов(РГА) |
Обобщающий результат по группе показателей оценки активов (РГА) представляет собой среднее взвешенное значение показателей данной группыПА1,ПА2,ПА3,ПА4,ПА5,ПА6, ПА7 |
7 7РГА = Сумма (балл i х вес i ):Сумма весi, i = 1 i = 1 где: |
|
Указание ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 1379-У, п.3.5,приложение 2 | |
|
баллi - оценка от 1 до 4 соответствующего показателя; | |||||
|
вес i - весовая оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 i соответствующего показателя | |||||
|
Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки капитала признается удовлетворительной в случае, если значение РГК меньше либо равно 2,3 балла. |
|
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У. п.3.6 | |||
Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов.Группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками
Группа
показателей оценки качества управления
банком, его операциями и рисками включает:
показатели прозрачности структуры собственности;
показатель организации системы управления рисками;
показатель организации службы внутреннего контроля.
(Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка
в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов",п.4.1)
Финансовая
устойчивость банка по группе показателей
оценки качества
управления банком, его операциями и рисками признается удовлетворительной