Билет 29

66 Анализ банковских рисков, их оценка, нормирование, мониторинг, контроль. Анализ и оценка рисков в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения того, что какие-то существенные для банка события в обозримом будущем произойдут. Обычно эта вероятность выражается в процентах. Банк накапливает соответствующую статистику по всем операциям за как можно более длительный период и осуществляет предварительный анализ всей этой информации. Здесь используются методы: статистический – предполагает анализ статистических рядов за возможно большой промежуток времени с целью определения приемлемой и недопустимой для банка зон риска (сравнения вероятностей возникновения потерь с частотой их фактического возникновения); экспертных оценок – включает сбор и обработку мнений экспертов, составление обобщающих рейтинговых оценок (коэффициентов) и их «привязку» к определенным зонам риска; аналитический – означает углубленный анализ выявленных зон риска с целью установить оптимальные уровни рисков для каждого вида операций банка или для их совокупности. Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков, т.е. об управлении ими. Эта работа включает в себя: предвидение и идентификацию рисков; определение их вероятных размеров; разработку и реализацию мероприятий, направленных на предотвращение или минимизацию соответствующих потерь. Все это возможно, если банк располагает: собственной продуманной политикой управления рисками; организационными механизмами отслеживания и управления рисками. Способов предупреждения и минимизации рисков достаточно много. Если предотвратить риски все же не удалось полностью, то вступает в силу последний из возможных способов – их возмещение, что включает в себя: создание банком резервных фондов и использование средств таких фондов по назначению; прекращение начисления процентов за невозвращаемые кредиты; списание соответствующих сумм на убытки.

63.Правовые основы прочих операций коммерческого банка: - ФЗ «О Б. и Б.Д.», - ст. 6 ФЗ «О Б. и Б.Д.» «Деятельность КО на РЦБ», - В т.ч.: 1.брокерские операции; 2.трастовые операции (доверительное управление); 3.консалтинговые операции; 4.охранный бизнес; 5.перевозка ценностей. Брокерские операции - это операции по покупке и продажи Ц.Б. за счет и от имени клиента. Виды брокерского обслуживания: 1. Полное брокерское обслуживание, которое включает консалтинговые услуги. 2. Дисконтное брокерское обслуживание - чисто техническое обслуживание сделок без консультаций и советов. Виды договоров на брокерское обслуживание: 1.Договор комиссии: Брокер выступает в качестве комиссионера, осуществляя от своего имени сделки купле/продаже ц.б. за счет и по поручению клиента (комитента).2. Договор поручения: Банк - брокер является поверенным, осуществляя операцию от имени и за счет клиента-доверителя за определенные договором вознаграждение. Механизм заключения брокерских сделок: 1.Заключение договора купле/продаже между банком и клиентом, и договора купле/продаже на бирже. При этом клиент заранее депонирует в Банке те ц.б., которые он хочет продать, либо перечисляет сумму, необходимую для покупки ц.б. 2. Сверка параметра сделки на бирже поисходит между различными брокерами, путем взаимного обмена списками сделок. 3. Исполнение сделки - т.е. переход права собственности на ц.б. взамен на денежную сумму. А) Для клиента-продавца: Списание проданных ц.б. с его счета ДЕПО в Банке-Посреднике, с одновременным перечислением на расчетный счет клиента выручки от продажи ц.б., за минусом комиссионных и прочих накладных расходов. Б) Для Клиента-Покупателя: зачисление купленных для него Ц.Б. на его счет ДЕПО в банке- посреднике с одновременным списанием с расчетного счета суммы расходов по покупке и прочих накладных расходов по сделке. Суть Доверительного управления: Состоит в том, что физ. или юр. лицо, обладая определенным имуществом, передает его доверенному управляющему, на заранее оговоренный срок и обязывает его распоряжаться им с целью получения дохода в пользу выгодоприобретателя. Трастовые операции - это операции по управлению имуществом и выполнению других услуг по поручению и в интересах клиентов, на правах его доверенного лица. Субъекты: 1. Учредитель управления (доверитель) - это собственник имущ-а или лицо, кому имущество принадлежит на правах собственности или полного хозяйственного ведения (опекун. попечитель. душеприказчик и т.д.). 2. Доверительный управляющий (доверенное лицо) - это исключительно ЮЛ: Банк, трастовая компания. 3.Выгодоприобретатель (бенефициар) - лицо, в интересах которого осуществляется управление имуществом, им может быть сам доверитель или 3-е лицо. Виды трастов: 1.Индивидуальные: 1.ЮЛ; 2.ФЛ. 2. ОФБУ (общие фонды банковского управления). Для каждого участника удостов-ся сертификат долевого участия. Банк публикует «Общие условия создания ОФБУ» и «Инвестиционную декларацию». Лизинг – специфическая форма финансирования вложений на приобретение оборудования для производства товаров длит. Пользования с целью последующего предоставления в аренду. Объект сделки - любой вид матер. ценностей, если он не меняет своей матер-вещественной формы. Субъект сделки - обычно 3 стороны, участвующие в договоре (п\п- поставщик оборуд-ия; лизингодатель - лизинговая компания, оплачив-я оборуд-е, предоставляющая его в аренду; лизингополучатель-арендатор). Виды лизинга: А) Финансовый лизинг – лизинг с полной окупаемостью. Арендатор выплачивает всю стоимость имущества. проводит полн амортизацию => срок аренды = сроку службы оборуд. Б)Оперативный - лизинг с неполной окупаемостью (2, 3 года либо)- оборудование с высокими темпами морального износа (компьютеры и орг. техника), лиз. компания отвечает за ремонт, страх-е. 1)Экспортные лизинг- Лиз компания и поставщик в 1 стране, а лизингополучатель- в другой. 2) Импортный лизинг - Лиз компания и лизингополучатель в 1 стране, а поставщик в другой. 3) Транзитный лизинг - все субъекты сделки в разных странах. Лизингодатель и поставщик может быть одно лицо. После окончания срока действия договора лизингополучат может: - вернуть оборудование; -возобновить соглашение; -заключить нов. догов. на др. условиях; -приобрести оборудование в собственность. Лизинговая компания расторгает досрочно догов в случае: - неплатежей арендной платы; -неудовлетворительной эксплуатации оборудования; -непредставления лизингополучателем акта о приёмке и вводе в эксплуатацию в установленный срок. «+» перед традиционными формами расчёта. Для арендатора: -доступ к необходимому оборудованию без больших начальных капиталовложений; - возможность не отвлекать средства из оборота; -возможность избежать потерь, связанных с инфляцией, т.к. цена оборудования устанавливается в начале сделки; - льготное налогообложение. Для арендодателя (лизинговой компании): -сохранение собственности на имущество; -стабильность платы за услуги; - создание дополнительного источника средств при начислении амортизации. Для банка: - расширение круга операций; - увеличение числа клиентов; - получение стабильного дохода (дивиденды, % за кредит.); - снижение риска потерь от неплатежей, т.к. объект лизинга остается в собственности лизингодателя. Консалтинговые услуги- это консультационно - информационные услуги.