Билет 34

12. Прибыль и рентабельность банка. Способы исчисления рентабельности. Оценка рентабельности отдельных операций банка и рентабельности структурных подразделений. (П – прибыль, Д - доходы, Р – расходы, БП – баланс. прибыль, R – рент-сть, К - капитал). 1) П банка = Д – Р Пчист = БП - налоги. Абсол. показатели П и Пчист рассматриваются в динамике за сравнимые периоды, при этом анализируется выявленная тенденция, ее причины и следствие. При изучении П изучают направл-я ее использ-я: 1. упл. нал.; 2. выплата дивид-в; 3.отчисл-я в рез. фонд и фонды спец. назнач.; 4. отчисл-я на благотвор-е нужды и др. Оставшаяся часть - нераспр. П: пополняет активы и способствует росту банка экстенсивным путем. 2)Рент-сть (дох-сть) – один из основных пок-лей эфф-й б. деят-сти. Мб определена в нескольких вариантах: а) R=(П / К)* 100% - рент-ть капитала, в динамике характ-ет изменения в эфф-сти использ-я собст. ср-в банка. б) R= (П / А)* 100%. - рент-сть активов, в динамике характ-ет эфф. размещ-е ср-в. в) Не все А банка приносят Д => R может характ-ть показатель: R= (П / А, приносящ. Д)* 100%. «-» динамика П, R свид-ет о снижении эфф-ти деят-ти банка, «+» динамика –обратное.

42. Понятие и виды банковских инноваций. Банковская инновация – это синтетическое понятие о деятельности банка, направленной на получение дополнительных доходов в процессе создания благоприятных условий формирования и размещения ресурсного потенциала при помощи внедрения нововведений, содействующих клиентам в получении прибыли. Новая банковская услуга – это деятельность по оказанию помощи или содействия клиенту в получении прибыли, способная приносить дополнительный комиссионный доход. В отличие от банковского продукта может носить незавершенный характер. Новый банковский продукт – комбинированная либо нетрадиционная форма банковского обслуживания, создаваемая на основе маркетинговых исследований потребностей рынка. По экономическому содержанию нововведения в банковской сфере можно разделить на 2 типа: технологические и продуктовые. К технологическим инновациям относятся: электронные переводы денежных средств, банковские карты; к продуктовым – новые банковские продукты, которые могут быть связаны как с новыми операциями и услугами, так и с традиционными банковскими операциями периода их развития либо изменения условий регулирования. Виды банковских инноваций: 1. банковские продукты на новых сегментах: инвестиции в недвижимость, страховой бизнес, финансовый лизинг, трастовые операции и т.д. 2. инновации в новых областях денежно-финансового рынка, таких, как рынки коммерческих бумаг, финансовых фъючрсов, финансовых опционов,некотируемых ценных бумаг; 3. управление денежной наличностью и использование новых информационных технологий; 4. услуги финансового посредничества, направленные на снижение операционных расходов и более эффективное управление активами и обязательствами (депозитные сертификаты, депозитные счета денежного рынка); 5.новые продукты в традиционных сегментах рынка ссудных капиталов, например инструменты с плавающей процентной савкой, свопы, и т.д., а так же инструменты денежного рынка, имеющие характеристики, кК капитала, так и заемных денежных средств (ссуды и облигации участия, сертификаты инвестиций и т.д.). В отечественной практике выделяют следующие виды БИ: 1. инновационная деятельность, соответствующая мировым тенденциям регулирования банковского дела (отсутствие запрета на лизинговую и инвестиционную деятельность, наличие запретительных ограничений на страховой бизнес); 2. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 3. осуществление доверительного управления (трастовые операции) денежными средствами и иным имуществом по договору с ФЛ и ЮЛ; 4. приобретение права от 3-х лиц исполнения обязательств в денежной форме; 5.проведение операций с валютными ценностями; 6.оказание консультационных и информационных услуг. Этапы разработки банковских инноваций: 1. разработка новых идей с помощью экспертных оценок; 2.анализ соответствия новой услуги стратегии банка; 3.исслелование потребностей банковских клиентов и наличие спроса на услугу; 4.оценка возможностей банка, его опыта и как следствие, принятие решения относительно выбора конкретной стратегии. Инновации в сфере управления денежной наличностью. Пакет услуг по управлению денежной наличностью обеспечивает регулярное управление наличностью в интересах клиента, гарантирующее сохранение необходимого денежного и депозитного баланса в условиях более эффективного использования наличного капитала клиента. Новые услуги в сфере управления наличностью называются Кеш-менеджмент и представляют собой – совокупность услуг и технологических инноваций (операции с банковскими карточками). В современной отечественной практике управления наличностью еще не стало системой управления краткосрочной ликвидностью клиентов. Новые расчетные технологии развиваются в рамках совершенствования самой платежной системы России. В широком смысле слова управление наличностью отражает создание нового банковского продукта как совокупности оказываемых услуг ЮЛ и ФЛ по управлению их ликвидностью с целью оптимизации денежных потоков клиентов ком банков, а также осуществлению мероприятий по развитию расчетно-платежной технологии. В узком смысле слова Кеш-менеджмент связывают с банковскими услугами по оптимизации финансовых потоков корпоративной клиентуры. В этом случае бухгалтерская информация по счетам дополняется финансовой и аналитический информацией, полученной на основе анализа временных рядов, что позволяет более эффективно проводить платежно-расчетные операции при помощи терминалов, установленных на фирме, минуя клиринговые центры. Технологические инновации. В настоящее время в мировой практике сложилась система предоставления новых технологических банковских услуг, состоящая из 3 уровней: 1.розничные банковские услуги, предусматривающие использование автоматизирован-ных кассиров, банковские карты и системы расчетов в торговых точках, а также услуги связанные с обработкой и хранением денежных документов. 2.оптовые банковские услуги, предусматривающие перевод денежных средств по телеграфу, управление денежными операциями и их контроль. 3.автоматизированные расчетные палаты. В нашей стране развитие осуществляется по 2 направлениям: 1.система платежных банковских карт; 2.внедрение электронных денег. Основой регулирования операций с банковскими картами в России заложило положение «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998 г. Одним из инструментов совершенствования процессов реализации международных расчетов является использование и дальнейшее развитие межбанковской электронной системы телекоммуникаций – СВИФТ. Участие в системе СВИФТ позволяет очень быстро обработать и передать информацию любому банку и в любую точку мира посредством единой компьютерной сети. Смарт-катра – представляет собой карту, оснащенную интегральной схемой и микропроцессором, способным выполнять расчеты.