Билет 14

48.Сущность безналичных расчетов. Платежная система и ее элементы. Принципы организации безналичных расчетов. Безналичный расчет – расчеты, совершаемые путем перевода банками средств по счетам клиентов, на основе платежных документов, составленных по единым стандартам и правилам. Они осуществляются через КО или БР по счетам, открытым на основании договоров банковского счета или корсчета ( субсчета). Платежная система – совокупность законодательно – регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности. Элементы платежной системы: 1. субъекты платежей предприятия предпринимателей, граждане, финансовые органы, гос-ва. 2. объект платежа – товар, услуга, обязательства. 3. средства проведения безналичных расчетов (записи по счетам в кредитных учреждениях о перечислении срв-в; зачеты взаимных требований и обязательств (взаимные расчеты); передача ряда оборотн. документов – простых и переводных векселей). 4. место проведения расчетов (внутригосударственные – одногородние, иногородние, межгосударственные). 5.принципы организации безналичных расчетов( правила, в соответствии с которыми осуществляются расчеты): а) правовое обеспечение безналичных расчетов (госуд-во законодательно устанавливает правила проведения безналичных расчетов; на основе гос. Актов ЦБ издает положения, инструкции); б) наличие счета в банке ( каждый хозяйствующий субъект обязан иметь 1 счет); в) поддержка ликвидности плательщика ( плательщик при отсутствии денежных средств может получить в банке кредит на завершение расчета); г) согласия плательщика ( акцепт – никто не вправе распоряжаться счетом плательщика без его согласия); д) срок платежа (банк должен совершать платеж не позднее следующего дня после поступления документа); е) взаимный контроль за платежами, его осуществляют сами предприятия; ж) материальная ответственность за задержку платежа. Принципы платежей: - осуществляется всегда с согласия плательщика, - осуществляется со счета плательщика в пределах остатка средств на этом счете; - платеж совершается по распоряжению владельца счета и на основании соотв-го документа определенной формы. 6. время платежа (срочный платеж, досрочный, плановый, отсроченный, просроченный). 7. коммуникационные системы перевода денег. 8. формы безналичных расчетов (порядок организации платежа в зависимости ( порядок организации платежа в зависимости от его инициатора и контроля за прохождением платежа): а) банковский перевод ( с открытием счета и без открытия счета); б) инкассо ( акцептная форма) – поставщик, отгрузив товар, требует от покупателя оплату в соответствии с договором; в) аккредитив – форма, участником которой наряду с поставщиком, служат для банка основанием для записи по счета) : платежное поручение, вексель, чек, пластиковая карта, платежное требование, платежное требование – поручение, отгрузочные документы, инкассовые поручение. 10. способ платежа ( валовой способ ( брутто) – списание средств со счета ( перевод) в полной сумме, указанной в расчетном документе; зачет взаимных требований и обязательств и списание со счета суммы сальдо со счета суммы сальдо зачета). 11. возмездность или безвозмездность ( трансферты) платежей. 12. наличие гарантии платежа ( гарантированные – вексель, аккредитив, чек; негарантированные – платежное требование, поручен. На списание ср-в по обязат-вам, помещен. В картотечку №2). 13. наличие посредников о расчетах ( без посредников – прямые расчеты м/у риск в расчетах ( возможность потерь поставщика в связи с задержкой или неосущ-ния платежа и возможность потерь покупателя в связи с недопоставкой ему товара). 15. очередность платежей. 16. величина платежей( оптовые – крупные, розничные – мелкие). Способы межхозяйственных расчетов:1) перечисление денежных средств с расчетных ( других) других счетов плательщика на счета получателей; 2) зачет взаимных требований плательщиков и получателей (клиринг) с перечислением на соответствующие счета участников зачета лишь незачетной суммы; (клиринговые расчеты – обслуживание расчетов, предполог-щих взаимные поставки тов-в и услуг, без реального использования денеж. Средств; сущ-ть клиринга: равновеликие суммы взаимных требований фирм – кредиторов и обязательств фирм – должников друг другу погашаются, а платежи осущ-ся лишь на разницу).3) гарантированный платеж получателю, который может осуществляться банком из средств специально созданного депозита плательщика, а также без создания такового. Платеж может осущ-тся полной суммой, а также по сальдо взаимных требований.

40. Особенности банковских продуктов и услуг. Товаром на банковском рынке являются банковские продукты и услуги, оказываемые банком клиентам или другим банкам. Банковский продукт БП — это конкретный банковский документ (или свидетельство), который производится банком для обслуживания клиента и проведения операции. Отличительная черта -их нематериальный и денежный характер. Виды банковских продуктов соответствуют определенным направлениям деятельности КО – традиционным, дополнительным или нетрадиционным. Традиционные продукты - кредитные, депозитные (открытие и ведение счетов), расчетные, инвестиционные, выпуск и обслуживание пластиковых карт. Дополнительные продукты сопутствуют традиционным – инкассация, перевозка документов и ценностей, конвертация валюты, расчет и управление рисками, хеджирование рисков. Нетрадиционные продукты относят выполнение доверительных операций, факторинговые, форфейтинговые и лизинговые продукты, консультационные и информационные продукты, выдача гарантий, депозитарные продукты, хранение ценностей клиента и т.д. Банковские услуги разновидность конкретного нематериального банковского продукта и выражаются в действиях банка, направленных на удовлетворение конкретных потребностей клиента денежного характера. Особенности банковского продукта: 1.оказание банковских услуг связано с использованием денег в различных формах (наличные, безналичные деньги и расчёты); 2.нематериальные банковские услуги приобретают зримые черты посредством имущественных договорных отношений; 3.большинство банковских услуг имеет протяжённость во времени: сделка, как правило, не ограничивается однократным актом, устанавливаются более или менее продолжительные связи клиента с банком. Классификация услуг банка: 1.Кредитные услуги - это отношения между банком и клиентом (заемщиком или дебитором) по предоставлению определенных денежных сумм на основании принципов срочности, платности и возвратности. Существуют две основные группы кредитных операций: первые - когда банк выступает как кредитор (активные); вторые - банк выступает как дебитор или заемщик (пассивный). Клиентами банка могут быть физические или юридические лица, другие банки, либо финансовые учреждения. В качестве активных кредитных операций выступают ссудные операции, проводимые с клиентами и другими банками. Пассивные кредитные операции представляют собой получение межбанковского кредита.2. Депозиты - услуги, которые дают возможность банкам аккумулировать временно свободные денежные средства клиентов и рыночных экономических контрагентов.3. Расчетно-кассовые услуги - расчеты и платежи с клиентами и банковскими учреждениями.4. Инвестиционные операции и ценные бумаги. Банковские инвестиции - это вложение денежных средств в различные отрасли народного хозяйства. Прямые инвестиции осуществляются посредством реальных активов и вложения средств банка в конкретное производство. Портфельные инвестиции осуществляются долгосрочных денежных ссуд в национальной или иностранной валюте.5. Трансформация ссудных капиталов. Производство банковских операций таких как форфетирование, факторинг, лизинг, траст и других. 6.Консультационные и аудиторские услуги предоставляемые своим клиентам, контрагентам, акционерам. 7.Кредиты правительству – приобретение банками краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных государственных облигаций на сумму, составляющую определенную долю всех имеющихся в банке депозитов. 8. Услуги по управлению потоками наличных денежных средств – банк принимает на себя инкассацию платежей и осуществляет выплаты по операциям фирмы, а также инвестирует избытки наличных денежных средств в краткосрочные ценные бумаги и кредиты, пока эти денежные средства не понадобятся клиенту и прочие. Типы услуг: 1.стратегические - позволяют клиенту банка разработать и достичь существенных стратегических преобразований в характере, направлениях и масштабах деятельности, либо образе жизни. 2.текущие - позволяют клиенту банка оптимальным образом добиться целей, поставленных в годовом плане. 3.оперативные - позволяют клиенту банка подготовиться и быстро решить не запланированные проблемы. 4.специальные - позволяют клиенту получить профессиональную помощь в непредвиденных кризисных ситуациях.