- •Департамент научно-технологичной политики и образования
- •Модуль I. Личное страхование
- •Личное страхование
- •1.2. Классификация личного страхования
- •1.3. Основные категории личного страхования
- •Виды аннуитетов
- •Страхование выезжающих за рубеж
- •1.4. Актуарные расчеты по страхованию жизни
- •1.5. Примеры решения задач к модулю I
- •Список литературы к модулю I
- •Модуль II. Имущественное страхование
- •Общие черты имущественного страхования
- •Имущественные интересы граждан
- •Объекты страхования
- •Страховая сумма
- •Примеры решения задач к модулю II
- •Список литературы к модулю II
- •Модуль III. Сельскохозяйственное страхование
- •3.1.Актуальность сельскохозяйственного страхования
- •3.2. Объекты страхования
- •3.3. Методика определения страховой стоимости и размера утраты (гибели) урожая и посадок многолетних насаждений
- •1. Определение страховой стоимости урожая сельскохозяйственной культуры
- •2. Определение страховой стоимости посадок
- •2. Определение размера утраты (гибели) посадок
- •Как осуществляется страховое возмещение?
- •3.4. Методика определения страховой стоимости и размера утраты (гибели) сельскохозяйственных животных
- •3.5. Страхование сельского хозяйства в России: пути развития, ограничения и механизмы их устранения
- •Страхование сельского хозяйства в России: пути развития, ограничения и механизмы их устранения
- •3.5. Страхование специализированной сельскохозяйственной техники
- •3.6. Страхование имущества сельхозпредприятий
- •3.9. Примеры решения задач к модулю
- •Модуль IV. Страхование ответственности
- •4.1. Объекты и условия страхования
- •4.2. Расчет страховой ответственности по различным рискам
- •4.3. Примеры решения задач к модулю IV
- •4.4. Задачи для самостоятельного решения
- •Модуль V. Страховые резервы
- •5.1. Структура страховых резервов
- •5.2. Формулы для расчета страховых резервов
- •5.3. Примеры решения задач к модулю IV
- •5.4. Задачи для самостоятельного решения
- •Список литературы к модулю V
- •6.1. Экономический анализ страховых операций
- •6.2. Примеры решения задач к модулю VI
- •• Частота пожаров определяется как отношение числа пожаров к числу застрахованных рисков (Чпож).
- •Определить общие потери в базисном и отчетном периодах, используя данные таблицы 6.3.
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Модуль VII. Перестрахование
- •7.1. Основные понятия и положения
- •7.2. Примеры решения задач к модулю VI
- •I вариант
- •II вариант
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Модуль VII. Риск в страховой деятельности
- •8.1. Основные понятия и подходы
- •8.2. Управление риском
- •8.3. Показатели риска
- •8.4. Определение единовременной рисковой премии
- •8.5. Примеры решения задач к модулю VII
- •Список рекомендуемой литературы Основная
- •Дополнительная
- •Заявление на страхование транспортного средства
- •Приложение к заявлению на страхование транспортного средства
- •Характеристика дополнительного оборудования (до)
- •Дополнительные сведения
- •Полис страхования средств автотранспорта №
- •Договор добровольного страхования средств автотранспорта № _______________________
- •1. Предмет договора
- •2. Срок действия договора
- •3. Условия страхования
- •4. Страховая сумма и страховая выплата
- •5. Страховая выплата
- •6. Права и обязанности сторон
- •7. Срок действия договора
- •8. Дополнительные условия
- •Заявление о страховом случае
- •Сведения о повреждении средства транспорта
- •3. Сведения об остатках и их стоимости
- •4. Исчисление суммы ущерба
- •5. Расчет страховой выплаты
- •Смета (расчет) стоимости ремонта (восстановления) транспортного средства, принадлежащего (предоставленного в пользование)
- •Стоимость ремонтных работ
- •2. Стоимость новых частей, деталей и принадлежностей средства транспорта
- •3. Стоимость новых материалов
- •Министерство сельского хозяйства российской федерации
5.4. Задачи для самостоятельного решения
Задача 1
За IV квартал страховщик получил страховую премию по страхованию домашнего имущества в размере 150 000 д.е. Отчисления в резерв предупредительных мероприятий в соответствии со структурой страхового тарифа по данному виду составляют 2% от страховой премии. Размер резерва предупредительных мероприятий на 1 октября составлял 8 000 д.е., а в течение IV квартала из него было израсходовано 2000 д.е. Определить величину резерва предупредительных мероприятий на 1 января.
Задача 2
Размещение страховых резервов, сформированных страховой организацией по договорам страхования жизни, характеризуется данными, представленными в таблице 5.4.
Таблица 5.4 Направление вложений
№ п/п |
Направление вложений |
Размещение резервов, млн. д.е. |
1 |
Государственные ценные бумаги (>10%) |
800 |
2 |
Ценные бумаги, выпускаемые органами государственной власти |
600 |
3 |
Банковские вклады (депозиты) |
700 |
4 |
Ценные бумаги |
500 |
5 |
Права собственности на долю в уставном капитале |
300 |
6 |
Недвижимость |
400 |
7 |
Квартиры |
200 |
8 |
Валютные ценности |
100 |
9 |
Расчетный счет |
100 |
10 |
Ссуды |
400 |
|
Итого |
4100 |
Оценить размещение резервов.
Размещение страховых резервов, сформированных страховой организацией по договорам страхования жизни, оцениваем по данным табл. 4.5.
Таблица 5.5 Размещение страховых резервов
№ п/п |
Направление вложений |
Норматив |
Размещение резервов, млн д.е. |
Коэффициент 4(гр. 2*гр. 3) |
1 |
Государственные ценные бумаги (20%) |
0,875 |
800 |
700 |
2 |
Ценные бумаги, выпускаемые органами государственной власти |
0,5 |
600 |
300 |
3 |
Банковские вклады (депозиты) |
0,55 |
700 |
385 |
4 |
Ценные бумаги |
0,6 |
500 |
300 |
5 |
Права собственности на долю в уставном капитале |
0,1.25 |
300 |
37,5 |
6 |
Недвижимость |
0,588 |
400 |
234 |
7 |
Квартиры |
0,663 |
200 |
132,6 |
8 |
Валютные ценности |
0,525 |
100 |
52,5 |
9 |
Расчетный счет |
0,675 |
100 |
67,5 |
10 |
Ссуды |
0 |
400 |
400 |
|
Итого |
|
4100 |
2609,1 |
Задача 3
Рассчитать резерв незаработанной премии по договорам страхования имущества методом «pro-reta-temporis».
Таблица 5.7 Форма 7. Резерв незаработанной премии, рассчитанный методом «pro-reta-temporis»
Договора страхования |
Базовая страховая премия |
Срок действия договора, дн. |
Количество дней с момента вступления договора в силу на отчетную дату |
Количество дней, по которым не истекла ответственность Страховщика на отчетную дату, дн. |
Незаработанная премия |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 (3-4) |
6 (2х5)*3 |
Договор № 1 |
|
365 |
250 |
|
|
Договор № 2 |
|
123 |
80 |
|
|
Договор № 3 |
|
234 |
155 |
|
|
Договор № 4 |
|
186 |
65 |
|
|
Договор № 5 |
|
292 |
110 |
|
|
Договор № 6 |
|
415 |
156 |
|
|
Итого РНП |
Х |
Х |
Х |
Х |
|
Примечание. Базовую страховую премию рассчитать в задаче № 4.
Задача 4
Страховая организация заключила договор страхования имущества 25 сентября 2008 г. до 25 мая 2010 года. Страховая сумма - 3-50 тыс. д.е. Страховой тариф - 5,6%, Комиссионное вознаграждение - 9%.
Определить резерв незаработанной премии и резерв предупредительных мероприятий на 1 января 2010 г., если отчисления в фонд предупредительных мероприятий, заложенный при расчете тарифной брутто-ставки, составляет 5%.
Задача 5
Имеются следующие данные по договорам страхования имущества (табл. 5.6)
Таблица 5.6 Исходные данные
Показатель |
Договор № 1 |
Договор № 2 |
Договор № 3 |
Договор № 4 |
Договор № 5 |
Договор № 6 |
Брутто-премия, д.е. |
543,5 |
920,8 |
1836,3 |
15598,5 |
13600,4 |
10189 |
Комиссионное вознаграждение, % |
6,0 |
9,0 |
10,0 |
15,5 |
15,0 |
13,0 |
Отчисления в фонд предупредительных мероприятий, % |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
7,0 |
Рассчитать базовую страховую премию по каждому договору.
Задача 6
Рассчитать резерв заявленных, но неурегулированных убытков, если в соответствии с данными Журнала учета убытков:
убытки, заявленные к возмещению за отчетный период - квартал, заканчивающийся отчетной датой - 3400000 д. е.
убытки, не урегулированные за периоды, предшествующие отчетному:
а) квартал 1 - 275700 д.е.;
б) квартал 2 - 369100 д.е.; а) квартал 3 - 1670500 д.е.
- убытки, урегулированные за отчетный период;
а) квартал, заканчивающийся отчетной датой - 400500 д.е.;
б) квартал 1 - 1085000 д.е.; а) квартал 2 - 657600 д.е.; г) квартал 3 - 536500 д.е.
Примечание. Для решения задачи необходимо использовать форму 10 Приложений к Правилам формирования страховых резервов страхования имущества на срок до 25 мая 2009 г. Страховой платеж -2350 д.е. Комиссионное вознаграждение - 8%, фонд предупредительных мероприятий - 3%. Определить резерв не заработанной премии и резерв произошедших, но неурегулированных убытков.
Задача 7
Составьте расчет отчислений в резерв взносов по страхованию жизни. Расчет отчислений в резерв взносов по страхованию жизни за отчетный период.
Таблица 5.9
Виды операций |
Код строки |
Сумма, д.е. |
Поступление страховых взносов Получено процентов по ссудам Остаток резерва на начало отмеченного периода |
10 02 03 |
518915 15360 250538 |
Итого (стр. 1+2+3): |
|
|
Фактические выплаты: - страховые суммы по случаям смерти страхователя (застрахованного) - страховые суммы по истечении срока действия договора - выкуп сумм |
04 05 06 |
80589 250700 18859 |
Итого: |
07 |
|
Предусмотрено при исчислении тарифа: - выплаты страховых сумм за последствия несчастных случаев (1,2% от среднегодовой страховой суммы) - расходы на ведение дела страховой организации (10% от среднегодовой страховой суммы) |
08
09 |
|
Нетто-премия за отчетный период (стр. 01-09) Выплаты всего (стр. 07+08) |
10 11 |
|
Размер резерва взносов по страхованию жизни |
12 |
|
Примечание: среднегодовая страховая сумма составляет 10500 д.е.
Задача 8
Сумма заявленных в связи со страховыми случаями претензий за отчетный год составила 1050 тыс. д.е. Величина страховых выплат — 1125 тыс. д.е. Неурегулированные претензии за периоды, предшествующие отчетному, — 225 тыс. д.е., сумма страховых премий, подлежащих на отчетную дату возврату страхователям в связи с досрочным прекращением договоров, — 90 тыс. д.е. Определить резерв заявленных, но не урегулированных убытков.
Задача 9
Рассчитать резерв происшедших, но не заявленных убытков (РПНУ) за год, если базовая страховая премия за этот период составила 1 287 400 000 д.е.