- •Департамент научно-технологичной политики и образования
- •Модуль I. Личное страхование
- •Личное страхование
- •1.2. Классификация личного страхования
- •1.3. Основные категории личного страхования
- •Виды аннуитетов
- •Страхование выезжающих за рубеж
- •1.4. Актуарные расчеты по страхованию жизни
- •1.5. Примеры решения задач к модулю I
- •Список литературы к модулю I
- •Модуль II. Имущественное страхование
- •Общие черты имущественного страхования
- •Имущественные интересы граждан
- •Объекты страхования
- •Страховая сумма
- •Примеры решения задач к модулю II
- •Список литературы к модулю II
- •Модуль III. Сельскохозяйственное страхование
- •3.1.Актуальность сельскохозяйственного страхования
- •3.2. Объекты страхования
- •3.3. Методика определения страховой стоимости и размера утраты (гибели) урожая и посадок многолетних насаждений
- •1. Определение страховой стоимости урожая сельскохозяйственной культуры
- •2. Определение страховой стоимости посадок
- •2. Определение размера утраты (гибели) посадок
- •Как осуществляется страховое возмещение?
- •3.4. Методика определения страховой стоимости и размера утраты (гибели) сельскохозяйственных животных
- •3.5. Страхование сельского хозяйства в России: пути развития, ограничения и механизмы их устранения
- •Страхование сельского хозяйства в России: пути развития, ограничения и механизмы их устранения
- •3.5. Страхование специализированной сельскохозяйственной техники
- •3.6. Страхование имущества сельхозпредприятий
- •3.9. Примеры решения задач к модулю
- •Модуль IV. Страхование ответственности
- •4.1. Объекты и условия страхования
- •4.2. Расчет страховой ответственности по различным рискам
- •4.3. Примеры решения задач к модулю IV
- •4.4. Задачи для самостоятельного решения
- •Модуль V. Страховые резервы
- •5.1. Структура страховых резервов
- •5.2. Формулы для расчета страховых резервов
- •5.3. Примеры решения задач к модулю IV
- •5.4. Задачи для самостоятельного решения
- •Список литературы к модулю V
- •6.1. Экономический анализ страховых операций
- •6.2. Примеры решения задач к модулю VI
- •• Частота пожаров определяется как отношение числа пожаров к числу застрахованных рисков (Чпож).
- •Определить общие потери в базисном и отчетном периодах, используя данные таблицы 6.3.
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Модуль VII. Перестрахование
- •7.1. Основные понятия и положения
- •7.2. Примеры решения задач к модулю VI
- •I вариант
- •II вариант
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Модуль VII. Риск в страховой деятельности
- •8.1. Основные понятия и подходы
- •8.2. Управление риском
- •8.3. Показатели риска
- •8.4. Определение единовременной рисковой премии
- •8.5. Примеры решения задач к модулю VII
- •Список рекомендуемой литературы Основная
- •Дополнительная
- •Заявление на страхование транспортного средства
- •Приложение к заявлению на страхование транспортного средства
- •Характеристика дополнительного оборудования (до)
- •Дополнительные сведения
- •Полис страхования средств автотранспорта №
- •Договор добровольного страхования средств автотранспорта № _______________________
- •1. Предмет договора
- •2. Срок действия договора
- •3. Условия страхования
- •4. Страховая сумма и страховая выплата
- •5. Страховая выплата
- •6. Права и обязанности сторон
- •7. Срок действия договора
- •8. Дополнительные условия
- •Заявление о страховом случае
- •Сведения о повреждении средства транспорта
- •3. Сведения об остатках и их стоимости
- •4. Исчисление суммы ущерба
- •5. Расчет страховой выплаты
- •Смета (расчет) стоимости ремонта (восстановления) транспортного средства, принадлежащего (предоставленного в пользование)
- •Стоимость ремонтных работ
- •2. Стоимость новых частей, деталей и принадлежностей средства транспорта
- •3. Стоимость новых материалов
- •Министерство сельского хозяйства российской федерации
Определить общие потери в базисном и отчетном периодах, используя данные таблицы 6.3.
Таблица 6.3 Показатели деятельности
№ стр. |
Наименование показателя |
Условное обозначение |
Базисный период |
Отчетный период |
1 |
Продолжительность простоя, дн. |
Тд |
12 |
8 |
2 |
Однодневный фонд заработной платы персонала на останавливаемом участке и на восстановительные работы, тыс. д.е. |
ФЗ |
60 |
68 |
3 |
Понижающий коэффициент (снижение заработной платы во время простоя) |
К |
0,8 |
0,8 |
4 |
Величина заработной платы в период простоя, тыс. д.е. (стр. 1 х стр. 2 х стр. 3) |
ПЗФ |
576 |
435,2 |
5 |
Величина прочих затрат в период простоя, тыс. д.е. (1,65% х стр. 4) |
ЗПР |
950 |
718,1 |
6 |
Дополнительные затраты, тыс. д.е. (стр. 4 + стр. 5) |
3 |
1526 |
1153,3 |
7 |
Доход от реализации поврежденного имущества, тыс. д.е. |
ПРИ |
104 |
126 |
8 |
Среднегодовая прибыль предприятия, тыс. д.е. |
Пг |
20502 |
20150 |
9 |
Число рабочих дней в году |
Д |
306 |
310 |
10 |
Средняя дневная прибыль предприятия, тыс. д.е. (стр. 8 / стр. 9) |
Пд |
67 |
65 |
11 |
Недополученная прибыль из-за простоя, тыс. д.е. (стр. 1 х стр. 10) |
П |
804 |
520 |
Решение
1. Общие потери в базисном году:
УС1 = 804 - 104 + 1526 = 2226 тыс. д.е.
2. Общие потери в отчетном году:
УС2 = 520 - 126 + 1153,3 = 1547,3 тыс. д.е.
3. Общие потери страхователя в связи с перерывами производства в отчетном году сократились на 678,7 тыс. д.е. (2226 — 1547,3)
Задача 6.9
Используя коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда, надо выбрать наиболее финансово устойчивую страховую организацию.
Исходные данные для расчета: страховая организация А имеет страховых платежей 60 млн.д.е.; остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода — 5 млн.д.е.; выплаты страхового возмещения — 38 млн.д.е.; расходы на ведение дела — 6 млн.д.е.
Страховая организация Б имеет страховых платежей 50 млн.д.е.; остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода — 6 млн.д.е.; выплаты страхового возмещения — 22 млн.д.е.; расходы на ведение дела — 5 млн.д.е.
Решение
Определяем коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.
Для страховой организации А:
60 + 5
Кфа = ---------- = 1,48
38 +6
Для страховой организации Б:
50+ 6
Кфб = ------------ = 2,07
22 + 5
Итак, страховая организация Б более финансово устойчива, чем страховая организация А.
Задача 6.10.
Имеются следующие данные из отчета о прибылях и убытках страховой организации за год (д.е.):
1. Страховые премии (взносы) — всего 1 412 000
• переданные перестраховщикам 1 254 000
Снижение резерва незаработанной премии: 20 500
Оплаченные убытки — всего 16 400
• доля перестраховщиков 610
Снижение резерва убытков 1250
Отчисления в резерв предупредительных мероприятий 12 510
Расходы по ведению страховых операций 4620
Определить: результат от операций страхования иного, чем страхование жизни; рентабельность страховых операций; уровень выплат.
Решение
1. Результат от операций страхования иного, чем страхование жизни:
Прибыль = (1 412 000 - 1 254 000) + 20 500 - (16 400 - 610) + 1250 - 4620 -12510 =146 830 д.е.
2. Рентабельность страховых операций:
146 830
Р о = -------------- * 100 = 92,9 %
158 000
3. Уровень выплат:
16400-610 15790
У в = --------------- = ---------- = 0,099, или 9,9%.
158000 158000
Задача 6.11.
Оценить дефицитность средств с использованием коэффициента Коньшина.
Исходные данные: у страховой организации А страховой портфель состоит из 600 заключенных договоров; у страховой организации Б — из 450; у страховой организации А средняя тарифная ставка составляет 4,2 д.е. со 100 д.е. страховой суммы, у страховой организации Б — 4,7 д.е. со 100 д.е. страховой суммы.
Решение
1. Коэффициент Коньшина:
• для страховой организации А:
1 – 0,042
КА = √ --------------- = 0,195;
600 * 0,04
для страховой организации Б:
1 – 0,045
КБ =√ ---------------- =0,217.
450 * 0,045
Итак, финансовая устойчивость по дефицитности средств у страховой организации А выше, чем у страховой организации Б (Кд < Кб).
Задача 6.12.
Дайте оценку финансовой устойчивости страховых организаций по устойчивости страхового фонда.
Исходные данные:
страховая организация А имеет доходов 175 млн.д.е.; сумму средств в запасных фондах на конец тарифного периода — 44 млн.д.е.; сумма расходов — 128 млн.д.е.; расходы на ведение дела — 5,2 млн.д.е.. Страховая организация Б имеет доходов 262,5 млн.д.е.; остаток средств в запасных фондах — 92,5 млн.д.е., сумму расходов — 280,4 млн.д.е., расходы на ведение дела — 6,9 млн.д.е.
Решение
1. Определяем коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.
• для страховой организации А:
175 + 44 219
Кфа =------------- = ------- = 1,64
128 + 5,2 133,2
• для страховой организации Б:
262,5 + 92,5 355
Кфб = ----------------- =--------= 1 24
280,4 + 6,9 287,3
Итак, страховая организация А финансово устойчивее страховой организации Б.
Задача 6.13.
Определить относительные показатели по СО исходя из следующих абсолютных показателей:
число застрахованных объектов — 2400;
число страховых событий — 92;
число пострадавших объектов — 110;
страховая сумма всех застрахованных объектов — 3270 млн. д.е.;
страховое возмещение — 44,3 млн.д.е.;
страховая премия — 48,9 млн.д.е.
Решение
1. Коэффициент убыточности:
44,3
Ку = ------- = 0,906
48,9
2. Коэффициент кумуляции:
110
Кк = ------ = 1,2 объекта на одно страховое событие
92
3. Вероятность наступления страхового случая:
110
Р = -------- = 0,046
2400
4. Коэффициент тяжести риска, вызванного страховым случаем:
3270 3270 0,403
Kтр = ------- + ---------- = ---------- = 0,296
110 2400 1,362
5. Убыточность страховой суммы:
44,3
У = ------- * 100 = 1,35 %
3270