Глава 4. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций

План

§1. Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) кредитной организации.

§2. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций.

§3. Конкурсное производство кредитной организации, признанной банк-

ротом.

§1. Понятие и признаки несостоятельности

(банкротства) кредитной организации

Отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, регулируются в федеральных законах «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», «О несостоятельности (банкротстве)», «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ГК РФ, а также в нормативных актах Банка России1 в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Под обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается обязанность кредитной организации как самостоятель-

1 О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности кредитных организаций: инструкция Банка России от 11 нояб. 2005 г. № 126-И (в ред. от 30 нояб. 2009 г.) // Вестн. Банка России. — 2005. — № 68; 2009. — № 74; О временной администрации по управлению кредитной организацией : положение Банка России от 9 нояб. 2005 г. № 279-П (в ред. от 16 нояб. 2010 г.) // Там же. — № 77; 2010. — № 71.

61

ного налогоплательщика по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, которые определены в соответствии с федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», а также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в соответствующие бюджеты.

Исходя из легального определения, несостоятельность кредитной организации должна быть признана арбитражным судом, кредитная организация не может самостоятельно объявить себя банкротом. В таком случае юридические последствия, предусмотренные в федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», не могут возникнуть.

Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней с момента наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества кредитной организации (активов) недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей. При этом дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом, если требования в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда при условии соблюдения перечисленных признаков.

Таким образом, почти все признаки несостоятельности (банкротства) кредитной организации сосредоточены в определении. К ним относятся: официальное признание кредитной организации несостоятельной (банкротом) арбитражным судом, неудовлетворение (неисполнение) требований кредиторов (обязанностей по уплате обязательных платежей), минимальный размер задолженности по требованиям кредиторов и обязательным платежам, 14-дневный срок неудовлетворения требований кредиторов (обязанностей по уплате обязательных платежей). Для предотвращения несостоятельности (банкротства) кредитной организации закон предусматривает меры по ее предупреждению.

62

§ 2. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций

При нормально организованной системе банковского управления и банковского надзора признанию несостоятельной (банкротом) кредитной организации будут предшествовать меры по предупреждению банкротства. Некоторые из них реализуются кредитной организацией самостоятельно, некоторые (как, например, назначение временной администрации), осуществляются Банком России.

К мерам по предупреждению банкротства кредитных ор-

ганизаций относятся:

1)финансовое оздоровление кредитной организации;

2)назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

3)реорганизация кредитной организации.

Указанные меры осуществляются при наличии оснований, предусмотренных в ст. 4 федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Задание 4.1. Руководствуясь ст. 4 федерального закона «О несо-

стоятельности (банкротстве) кредитных организаций», составьте перечень оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства, сравните их с основаниями, предусмотренными в ст. 17 данного закона.

Осуществление мер по предупреждению банкротства кредитной организации может инициироваться ею самостоятельно (это меры по финансовому оздоровлению и (или) реорганизации) или по требованию Банка России (меры по финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначение временной администрации).

Финансовое оздоровление кредитной организации — одна из первоочередных мер по предупреждению ее банкротства. Своевременное выявление оснований для принятия этой меры способствует восстановлению способности кредитной организации

63

удовлетворять требования кредиторов и исполнять обязанность по уплате обязательных платежей. Причем руководитель кредитной организации обязан в течение десяти дней с момента возникновения указанных выше обстоятельств обратиться в Совет директоров (Наблюдательный совет) с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению (или о реорганизации) кредитной организации при условии, что причины обстоятельств не могут быть устранены исполнительными органами кредитной организации.

Ходатайство должно содержать рекомендации о формах, характере и сроках осуществления мер по предупреждению банкротства. Совет директоров (Наблюдательный совет), получивший ходатайство, не позднее десяти дней должен принять по нему решение и проинформировать об этом Банк России. Если Совет директоров (Наблюдательный совет) не принял решения по ходатайству, либо отказался принимать решение об осуществлении мер по предупреждению несостоятельности, либо отказался созвать общее собрание учредителей (участников) кредитной организации, если необходимость проведения такого собрания вытекает из существа рекомендованных мер, либо если учредители (участники) кредитной организации не приняли решения об осуществлении мер по предупреждению несостоятельности, руководитель кредитной организации обязан в течение трех дней со дня истечения десятидневного срока обратиться в Банк России с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению (или реорганизации).

Банк России, в отличие от указанных субъектов, не обязан, а вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению при наличии для этого оснований, которое должно содержать перечень причин для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Банк России вправе требовать у кредитной организации разработки осуществления плана мер по ее финансовому оздоровлению. Кроме изменения организационной структуры кре-

64

дитной организации, к мерам по финансовому оздоровлению также относятся следующие:

1.Оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами, которая может быть оказана в следующих формах:

— размещения денежных средств на депозите кредитной организации со сроком возврата не менее шести месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования (учетной ставки) Банка России;

— предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации;

— предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа;

— перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;

— отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направления ее на осуществление мер по ее финансовому оздоровлению;

— дополнительного взноса в уставный капитал;

— прощения долга кредитной организации;

— новации, а также в иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

2.Изменение структуры активов и пассивов кредитной организации, которое может предусматривать следующее изменение структуры активов:

— улучшение качества ее кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными;

— приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение;

— сокращение расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание ее долга, и расходов на ее управление;

— продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией;

— иные меры по изменению структуры ее активов. Изменение структуры пассивов может предусматривать:

— увеличение собственных средств (капитала);

— снижение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

65

—увеличение удельного веса средне- и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

—иные меры по изменению структуры ее пассивов.

3. Приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала). Если величина собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера уставного капитала кредитной организации, она обязана привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала). Решение о ликвидации должно быть принято, если величина собственных средств (капитала) по окончании второго и каждого последующего финансового года становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного в федеральных законах «Об акционерных обществах» или «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Задание 4.2. Определите, какова роль руководителя кредитной организации при осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению.

Назначение временной администрации по управлению кредитной организации является мерой по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации, которую она не может осуществить самостоятельно.

Временная администрация — специальный орган управления кредитной организацией, назначаемый Банком России в порядке, установленном в федеральном законе и нормативных актах Банка России. Ее назначение является одной из мер, призванных предупредить банкротство кредитной организации. Временная администрация назначается на срок не более шести месяцев. Если временная администрация назначена после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, то срок ее полномочий определяется со дня назначения до дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня

66

вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации.

Если к моменту окончания срока действия временной администрации по-прежнему имеются основания для ее назначения, этот орган направляет в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Основания назначения временной администрации установлены в ст. 17 федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Кредитная организация вправе обжаловать решение Банка России о назначении временной администрации в арбитражный суд. Учредители (участники) кредитной организации, владеющие в совокупности не менее чем 1 % ее уставного капитала, вправе обратиться в арбитражный суд с иском к Банку России о возмещении кредитной организации реального ущерба, если он нанесен в результате необоснованного назначения временной администрации.

В период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов кредитной организации актом Банка России могут быть либо ограничены, либо приостановлены в порядке и на условиях, которые установлены в федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Задание 4.3. Определите функции временной администрации в

случае ограничения и приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации, руководствуясь ст. 21–23 федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Найдите отличия между режимами ограничения и приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации.

В случае установления оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций руководитель временной администрации обязан направить в Банк России ходатайство об отзыве указанной лицензии.

Временная администрация прекращает свою деятельность по решению Банка России в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения, при передаче дел арбитражному

67