отчета об итогах выпуска этих ценных бумаг. Основаниями приостановления эмиссии являются: обнаружение в документах недостоверной информации, нарушение эмитентом в ходе эмиссии требований законодательства и условий размещения, установленных в решении о выпуске и (или) проспекте эмиссии, наличие нарушения порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, в иных случаях предусмотренных законодательством РФ о ценных бумагах.
Выпуск ценных бумаг может быть признан несостоявшимся в случаях, предусмотренных в подп. 19.2.1 п. 19.2 инструкции Банка России № 128-И.
Таким образом, соблюдение требований к процедуре эмиссии ценных бумаг обеспечит ее правомерность и не даст оснований для приостановления эмиссии ценных бумаг или признания выпуска ценных бумаг несостоявшимся.
§ 3. Выпуск банками неэмиссионных ценных бумаг
Помимо эмиссионных банки вправе выпускать и неэмис-
сионные ценные бумаги, не отвечающие признакам эмиссионной ценной бумаги. Неэмиссионными ценными бумагами являются сберегательные и депозитные сертификаты, чеки, векселя и др. Рассмотрим порядок выпуска банками сберегательных и депозитных сертификатов.
Кредитные организации могут выпускать сберегательные и депозитные сертификаты, правила выпуска и оформления которых устанавливаются в положении ЦБ РФ от 10 февр. 1992 г. № 14-3-201. Банк может выдавать сертификаты при следующих условиях:
—осуществления банковской деятельности не менее двух лет;
—публикации годовой отчетности, подтвержденной аудиторской фирмой;
—соблюдения банковского законодательства и нормативных актов Банка России;
1 Деньги и кредит. — 1992. — № 4.
166
—выполнения обязательных экономических нормативов;
—наличия резервного фонда в размере не менее 15 % от фактически оплаченного капитала;
—выполнения обязательных резервных требований. Сертификаты могут быть именными и на предъявителя, вы-
пускаться как в разовом порядке, так и сериями. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством. Сертификат может быть выпущен только в валюте Российской Федерации.
Сертификаты должны быть срочными. В случае досрочного предъявления сертификата к оплате кредитной организацией выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов. Если срок получения вклада просрочен, кредитная организация должна оплатить сумму вклада и проценты по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата проценты не выплачиваются. Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить обусловленную в сертификате ставку процентов. Начисление процентов осуществляется не реже одного раза в месяц. Выплата процентов осуществляется одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. При наступлении даты востребования вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть перечислены средства.
Возможность размещения сертификатов кредитной организацией может быть осуществлена только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России. Для регистрации условий выпуска кредитная организация представляет в регистрирующий орган: условия выпуска и обращения сертификатов; макет бланка сертификатов; нотариально заверенную копию лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций; свидетельство о государственной регистрации кредитной организации (при выпуске сберегательных сертификатов); баланс и расчет обязательных экономических нормативов на последнюю отчетную дату перед принятием решения о выпуске сертификатов.
167
Срок рассмотрения условий выпуска регистрирующим органом не должен превышать двух недель. С момента регистрации новых условий выпуска сертификатов кредитная организация не вправе размещать сертификаты в соответствии с ранее зарегистрированными условиями выпуска.
Выпуск банками сберегательных и депозитных сертификатов является условием осуществления операций по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц и полностью регламентирован нормативным актом Банка России.
§ 4. Операции банков с векселями
Широкое использование векселей в хозяйственном обороте, а также непосредственное участие банков в сделках с векселями
требуют отдельного рассмотрения вопроса об операциях банка с векселями.
Вексельное обращение регулируется в ГК РФ, Женевской конвенции 1939 г. «О единообразном законе о простом и переводном векселе»1, федеральном законе от 11 марта 1997 г. «О простом и переводном векселе»2, положении «О переводном и простом векселе», утвержденном постановлением ЦИК и СНК
СССР от 7 августа 1937 г. № 104/1341.
Наиболее типичные банковские операции с векселями можно разделить на две группы: так называемые кредитные операции, предусматривающие получение денежных средств под векселя до наступления срока платежа по ним, и посреднические, в которых банк совершает операции с векселями в интересах клиента, получая за совершение операций комиссионное вознаграждение.
Кредитными операциями с векселями являются учет векселей, форфейтинговые операции банков с векселями, векселедательские кредиты, кредит в форме онкольного счета и др.
1Собр. законов. — 1937. — Отд. II. — № 18. — Ст. 108.
2Собр. законодательства Рос. Федерации. — 1997. — № 11. — Ст. 1238.
168
Учет векселей заключается в том, что банк приобретает вексель у векселедержателя до наступления срока по цене ниже номинала, удерживая в свою пользу определенную сумму — дисконт.
Кредит в форме онкольного счета представляет собой операцию кредитования под залог векселей с открытием ссудного счета до востребования, по которому банк может в любое время требовать погашения кредита.
Форфейтинговые операции банков с векселями означают покупку банком у экспортера векселей, акцептованных банком импортера, без оборота на продавца. Банковский акцепт — это акцепт переводных векселей, даваемых банком вместо плательщика (трассата), до наступления срока платежа.
Посреднические операции с векселями включают инкассирование векселей — исполнение банком поручения векселедателя по получению платежа, домициляцию векселя — оплату предъявляемых к платежу векселей по поручению и за счет векселедателей по месту нахождения банка-плательщика (домицилиата), авалирование векселей — выдача вексельного поручительства, обеспечивающего платеж по переводному векселю полностью или в части.
Таким образом, операции банков с векселями достаточно разнообразны, а вексель можно отнести к одному из эффективных финансовых и правовых инструментов, позволяющему решать самые разные экономические задачи.
Контрольные вопросы и задания
1.Каким признакам должна отвечать эмиссионная ценная бумага?
2.Каким образом удостоверяются права владельцев на ценные бумаги документарной и бездокументарной формы?
3.Назовите и раскройте этапы эмиссии акций кредитных организаций.
4.Какие операции с векселями может выполнять банк?
5.Чем отличается брокерская деятельность на рынке ценных бумаг от дилерской?
6.Какие ценные бумаги относятся к эмиссионным?
169
7.В чем заключается сущность операции учета векселей?
8.Когда кредитная организаций вправе осуществлять выпуск облигаций?
Библиографический список
Основная литература
1. Алексеева, Д. Г. Банковское право : учеб. пособие / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Е. Г. Хоменко ; М-во образования и науки Российской Федерации, Моск. гос. юрид. акад. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Юристъ, 2007. — С. 489–537.
2. Банковское право : учеб. / Е. О. Бонда [и др.] ; под ред. И. Ш. Килясханова, Е. Ф. Жукова. — М. : ЮНИТИ : Закон и право,
2008. — С. 264–285.
3.Банковское право Российской Федерации : Особ. часть : в 2 т. : учеб. Т. 1 / Ин-т государства и права РАН, Акад. правовой ун-т; рук. авт. коллектива и отв. ред. Г. А. Тосунян. — М. : Юристъ, 2004. — С. 431–492.
4.Банковское право Российской Федерации : Особ. часть : в 2 т. : учеб. Т. 2 / Ин-т государства и права РАН, Акад. правовой ун-т; рук. авт. коллектива и отв. ред. Г. А. Тосунян. — М. : Юристъ, 2004. — С. 251–333.
5.Эриашвили, Н. Д. Банковское право : учеб. / Н. Д. Эриашвили. — М. : ЮНИТИ : Закон и право, 2009. — С. 471–488.
Дополнительная литература
1.Братко, А. Г. Банковское право России : учеб. пособие / А. Г. Братко.— М. : Юрид. лит., 2003. — 848 с.
2.Кормош, Ю. И. Банки на фондовом рынке : правовое регулирование : учеб.-практ. пособие / Ю. И. Кормош. — М. : Дело, 2002. — 288 с.
3.Саперов, С. А. Банковское право: теория и практика / С. А. Саперов. — М. : Экономика, 2003. — 640 с.
4.Тедеев, А. А. Банковское право : учеб. / А. А. Тедеев. — М. : Эксмо, 2005. — 432 с.
Нормативно-правовые акты
1. О банках и банковской деятельности : федер. закон от 2 дек. 1990 г. (с изм. от 7 февр. 2011 г.) // Собр. законодательства Рос. Федерации. — 1996. — № 6. — Ст. 492; 2011. — № 7. — Ст. 905.
170
2.Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая : федер. закон от 26 янв. 1996 г. № 14-ФЗ (в ред. от 7 февр. 2011 г.) // Собр. законодательства Рос. Федерации. — 1996. — № 5. — Ст. 410; 2011. — № 7. — Ст. 901.
3.О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг : федер. закон от 5 марта 1999 г. № 46-ФЗ (в ред. от 4 окт. 2010 г.) // Там же. — 1999. — № 10. — Ст. 1163; 2010. — № 41 (2 ч.). — Ст. 5193.
4.О клиринге и клиринговой деятельности : федер. закон от 7 февр. 2011 г. № 7-ФЗ // Там же. — 2011. — № 7. — Ст. 904.
5.О простом и переводном векселе : федер. закон от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ // Там же. — 1997. — № 11. — Ст. 1238.
6.О рынке ценных бумаг : федер. закон от 22 апр. 1996 г. № 39-ФЗ (в ред. от 7 февр. 2011 г.) // Там же. — 1996. — № 174; 2011. — № 7. — Ст. 905.
7.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федер. закон от 10 июля 2002 г. (в ред. от 7 февр. 2011 г.) // Там же. — 2002. — № 28. — Ст. 2790; 2011. — № 7. — Ст. 907.
8.О переводном и простом векселе : постановление ЦИК СССР
иСНК СССР от 7 авг. 1937 г. № 104/1341 // Свод законов СССР. — Т. 5. — Ст. 586.
9.О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций : положение ЦБ РФ от 10 февр. 1992 г. № 14-3-20 // Деньги
икредит. — 1992. — № 4.
10.О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями на территории Российской Федерации : инструкция Банка России от 2 июля 1997 г. № 63 (в ред. от 23 марта 2001 г.) // Вестн. Банка России. — 1997. — № 43; 2001. — № 20–21.
11.О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации : инструкция Банка России от 10 марта 2006 г. № 128-И (в ред. от 2 июня 2010 г.) //
Там же. — 2006. — № 25; 2010. — № 40.
12.О применении требований законодательства Российской Фе-
дерации о рынке ценных бумаг к руководителям и членам Совета директоров кредитных организаций — профессиональных участников рынка ценных бумаг : указание Банка России от 20 авг. 2004 г.
№1492-У // Там же. — 2004. — № 57.
13.Об особенностях и ограничениях совмещения брокерской, дилерской деятельности и деятельности по доверительному управлению ценными бумагами с операциями по централизованному клирин-
171
гу, депозитарному и расчетному обслуживанию : положение ФКЦБ РФ от 20 нояб. 1998 г. № 3 // Вестн. ФКЦБ России. — 1998. — № 1.
14.О клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации : постановление ФКЦБ РФ от 14 авг. 2002 г. № 32/пс // Рос. газ. — 2002. — № 186.
15.Об утверждении Административного регламента по предоставлению Федеральной службой по финансовым рынкам государственной услуги по лицензированию деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг : приказ ФСФР РФ от 25 янв. 2011 г.
№11-5/пз-н // Бюл. нормат. актов федер. органов исполн. власти. —
2011. — № 20.
172