Глава 6. Банковское регулирование и надзор

План

§1. Понятие и основные направления банковского регулирования.

§2. Обязательные нормативы банков.

§3. Банковский надзор и контроль: понятие, основные формы.

§4. Меры воздействия, применяемые к кредитным организациям.

§ 1. Понятие и основные направления банковского регулирования

Обеспечение стабильности банковской системы России является одной из приоритетных целей Банка России, поставленных ему законодателем. Необходимость эффективного регулирования банковской деятельности и своевременного контроля за соблюдением банковского законодательства обособило банковское регулирование и надзор как ведущее направление деятельности Банка России.

Банковское регулирование и надзор в широком значении понимается как форма управляющего воздействия на банковскую систему России со стороны Банка России, Правительства РФ, Федерального Собрания РФ, Президента РФ, иных федеральных органов государственной власти.

В узком значении, согласно федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», банковское регулирование и надзор осуществляется Банком России, а именно Комитетом банковского надзора, объединяющего структурные подразделения Банка России в лице руководителя Комитета банковского надзора, назначаемого Председателем Банка России из числа членов Совета директоров.

Цель банковского регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы и защита интересов кредиторов и вкладчиков. Таким образом, Банковское регулирование — регулирующее воздействие федеральных органов государствен-

89

ной власти и Банка России на банковскую систему в целях поддержания стабильности и защиты интересов кредиторов и вкладчиков.

Направления банковского регулирования составляют:

—установление порядка создания, регистрации и лицензирования кредитных организаций;

—осуществление регистрационно-лицензионной деятель-

ности;

—установление правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля;

—осуществление денежно-кредитного регулирования с использованием специальных инструментов и методов;

—установление правил проведения валютных операций (валютное регулирование);

—установление правил осуществления расчетов, организация денежного обращения;

—установление специальных государственных стандартов банковской деятельности (обязательных нормативов).

Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций информацию об их деятельности, требовать по ней разъяснения. Поступившая от юридических лиц информация по конкретным операциям не подлежит разглашению без согласия лица, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Основными правовыми формами банковского регулирования является издание нормативных правовых актов (нормотворчество), издание индивидуальных правовых актов (решение о государственной регистрации кредитной организации), заключение гражданско-правовых сделок: осуществление валютных интервенций, операции ни открытом рынке, выпуск Банком России от своего имени облигаций, рефинансирование банков, учет и переучет векселей и т. п. Данные формы относят к группе неадминистративных методов банковского регулирования.

Необходимость эффективного регулирования банковской деятельности и своевременного контроля за соблюдением банковского законодательства обособило банковское регулирование

инадзор как ведущее направление деятельности Банка России.

90

§ 2. Обязательные нормативы банков

Обязательные нормативы — закрепленные в норматив-

ных актах правовые средства, применение которых призвано обеспечить надежность и стабильность банковской системы в целом и кредитной организации в частности. Обязательные нормативы являются государственными стандартами банковской деятельности, численные значения которых и методику расчета определяет Банк России. В основу разработки нормативных актов, определяющих стандарты банковской деятельности, были положены эффективные принципы банковского надзора, закрепленные в документах Базельского комитета по банковскому надзору.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:

1) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

3)максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

4)максимальный размер крупных кредитных рисков;

5)нормативы ликвидности кредитной организации;

6)нормативы достаточности собственных средств (капитала);

7)размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

8)минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

9)нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

10)максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Числовые значения и методика расчетов нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка; ликвидности банка; максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимального размера крупных кредитных рисков; максимального размера кредитов, банков-

91

ских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам); совокупной величины риска по инсайдерам банка; использование собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц устанавливается инструкцией Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»1.

Задание 6.1. Руководствуясь указанной инструкцией Банка Рос-

сии, определите предмет регулирования каждого норматива, методику его расчета и числовое значение.

Иные нормативы банковской деятельности определены в других нормативных актах. Так, в ст. 11 Закона о банках и банковской деятельности устанавливаются минимальные размеры уставного капитала вновь регистрируемого банка, вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении такой лицензии; в ст. 11.2 указанного Закона определяется минимальный размер собственных средств (капитала) для банка в сумме 180 млн руб.; для получения генеральной лицензии кредитная организация должна иметь собственные средства в размере 900 млн руб.

§ 3. Банковский надзор и контроль: понятие, основные формы

Банковский надзор можно определить как наблюдение и проверку исполнения кредитными организациями требований законодательства. В литературе неоднократно отмечается, что банковский надзор как оценку деятельности кредитной организации с точки зрения законности и банковский контроль как де-

1 Вестн. Банка России. —2004. — № 11.

92

ятельность Банка России по осуществлению мероприятий, направленных на осуществление режима законности в банковской системе, нужно разграничивать. При этом основным методом банковского надзора следует считать невмешательство в оперативную деятельность кредитных организаций, а банковского контроля — вмешательство в оперативную деятельность кредитных организаций с целью устранения допущенных нарушений. Реализация банковского контроля происходит в рамках отношений подчиненности с применением определенных санкций за выявленные в процессе надзора банковские правонарушения. Однако законодатель не разделяет эти две стороны управленческой деятельности Банка России и объединяет их одним термином — банковский надзор.

Предметом банковского надзора является банковская деятельность, соблюдение кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства в широком значении этого термина. Особое внимание Банка России как органа банковского надзора направлено на соблюдение кредитными организациями пруденциальных норм деятельности, к которым относятся предельные величины рисков, нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность и покрытие возможных потерь, а также требования, невыполнении которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций. В основе банковского надзора лежат данные, полученные в процессе банковского учета, в том числе бухгалтерского, и отчетности.

Формами банковского надзора являются наблюдение (документарный надзор) и проверка. Порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями ЦБ РФ определяется инструкцией Банка России от 25 августа 2003 г. № 105-И1. Основная цель проверок — оценка на месте общего состояния кредитной организации или отдельных направлений ее деятельности, в том числе:

—оценка соблюдения законодательства РФ и нормативных актов Банка России;

—оценка достоверности учета (отчетности);

1 Вестн. Банка России. — 2003. — № 67.

93

—определение размера рисков, активов, пассивов кредитной организации;

—оценка качества активов кредитной организации;

—оценка величины и достаточности собственных средств;

—оценка систем управления рисками1 и организации внутреннего контроля2;

—оценка финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации;

—выявление действий, угрожающих интересам кредиторов

ивкладчиков.

Проведение проверок кредитных организаций (филиалов) и их информационное, организационное, методическое и иное обеспечение является инспекционной деятельностью3 Банка России. Организация инспекционной деятельности осуществляется Главной инспекцией кредитных организаций Банка России и инспекционными подразделениями территориальных учреждений Банка России.

Задание 6.2. Используя инструкцию Банка России № 105-И, выделите виды проверок кредитных организаций и порядок их проведения.

Банк России не вправе проводить более одной проверки по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности. Повторная проверка может быть проведена, если кредитная организация подлежит реорганизации или ликвидации или по мотивированному решению Совета директоров Банка России при участии представителей центрального аппарата Банка России в порядке контроля за деятельностью территориальных учреждений ЦБ РФ.

1О типичных банковских рисках : указание оперативного характера Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т // Вестн. Банка России. — 2004. — № 38.

2Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях : положение Банка России от 16 дек. 2003 г. № 242-П (в ред. от 5 марта 2009 г.) //

Там же. — № 7; 2009. — № 21.

3Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) : инструкция Банка России от 1 дек. 2003 г.

№108-И (в ред. от 29 дек. 2010 г.) // Там же. — 2003. — № 67; 2011. — № 1.

94

Банк России, обладая полномочиями банковского надзора, вправе как орган надзора применять к кредитным организациям меры воздействия в ответ на выявленные в процессе наблюдения и проведения проверок нарушения.

§4. Меры воздействия, применяемые

ккредитным организациям

Вцелях реализации полномочий по надзору за деятельностью кредитных организаций, определенных Законом о Банке России, формирования системного подхода к применению мер воздействия и повышения эффективности надзора Банком России утверждена инструкция от 31 марта 1997 г. № 59 «О приме-

нении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности»1.

Основной задачей, решаемой надзорными органами при применении мер воздействия, является регулирование деятельности кредитных организаций в целях ее приведения в соответствии с нормами и требованиями федеральных законов и Банка России. Выбор мер воздействия, если это специально не предусмотрено нормативными актами, производится надзорными органами самостоятельно с учетом характера допущенных нарушений, причин, обусловивших возникновение нарушений и общего финансового состояния кредитной организации.

Меры воздействия разделены на две группы — предупредительные и принудительные.

Предупредительные меры воздействия применяются в основном в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков, т. е. на ранних стадиях возникновения недостатков.

Содержание предупредительных мер включает:

— доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел в кредитной организации;

1 Вестн. Банка России. — 2002. — № 4.

95

—изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

—предложение представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее учредителями (участниками);

—установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации и за ее выполнением мероприятий по нормализации деятельности.

Принудительные меры воздействия применяются в отношении кредитной организации в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений с учетом того, что применение одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации. К принудительным мерам воздействия относятся: штрафы; требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению; требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации; требование о реорганизации кредитной организации; ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до шести месяцев; запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций на срок до одного года; запрет на открытие филиалов на срок до одного года; требование о замене руководителей кредитной организации; назначение временной администрации по управлению кредитной организацией; отзыв лицензии на осуществление банковских операций в случаях, угрожающих стабильности банковской системы и интересам кредиторов и вкладчиков. Как правило, принудительные меры воздействия оформляются в виде предписания.

Задание 6.3. Руководствуясь инструкцией Банка России № 59,

определите основания применения предупредительных и принудительных мер воздействия к кредитным организациям.

96

Таким образом, в случае выявления нарушений к кредитным организациям применяются меры воздействия, вид которых определяется надзорным органом исходя из характера допущенных нарушений и обусловивших их причин.

Контрольные вопросы и задания

1.Раскройте сущность банковского регулирования и надзора.

2.Выделите отличия предупредительных и принудительных мер воздействия, применяемых к кредитным организациям

3.Перечислите направления банковского регулирования.

4.Что является предметом банковского надзора?

5.Какие основания предусмотрены для применения предупредительных мер воздействия к кредитным организациям?

6.В каких целях Банк России устанавливает обязательные нормативы для кредитных организаций?

7.Какие нормы деятельности кредитных организаций относятся к пруденциальным?

Библиографический список

Основная литература

1.Алексеева, Д. Г. Банковское право : учеб. пособие / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Е. Г. Хоменко; М-во образования и науки Российской Федерации, Моск. гос. юрид. акад. — 3-е изд., перераб. и доп. —

М. : Юристъ, 2007. — С. 82–100, 154–210.

2.Банковское право : учеб. / Е. О. Бонда [и др.]; под ред. И. Ш. Килясханова, Е. Ф. Жукова. — М. : ЮНИТИ : Закон и право,

2008. — С. 91–109.

3.Банковское право Российской Федерации: Особ. часть : в 2 т. : учеб. Т. 1 / Ин-т государства и права РАН, Акад. правовой ун-т; рук. авт. коллектива и отв. ред. Г. А. Тосунян. — М. : Юристъ, 2004. —

С. 281–360.

4.Эриашвили, Н. Д. Банковское право : учеб. / Н. Д. Эриашвили. — М. : ЮНИТИ : Закон и право, 2009. — С. 185–190.

Дополнительная литература

1.Братко, А. Г. Банковское право России : учеб. пособие / А. Г. Братко.— М. : Юрид. лит., 2003. — 848 с.

97

2.Гузнов, А. Г. Применение Банком России мер принуждения

ккредитным организациям: правовые аспекты / А. Г. Гузнов // Деньги и кредит. — 2005. — № 12. — С.30–40.

3.Емелин, А. В. Проблемы правового регулирования отношений

между банками и их клиентами при исполнении законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма / А. В. Емелин // Там же. — 2006. — № 1. — С. 52–55.

4.Котляров, М. А. Проблемы совершенствования пруденциального банковского надзора в России / М. А. Котляров // Банк. дело. —

2004. — № 3. — С. 21–23.

5.Пиксин, Н. Отдельные вопросы проведения Банком России проверок коммерческих банков и их подразделений, расположенных

вРФ / Н. Пиксин // Хоз-во и право. — 2005. — № 9. — С. 57–48.

6.Приданников, М. А. Административная ответственность за нарушение порядка открытия и обслуживания счетов клиентов банка / М. А. Приданников // Фин. право. — 2005. — № 4. — С. 31–34.

7.Саперов, С. А. Банковское право: теория и практика / С. А. Саперов. — М. : Экономика, 2003. — 640 с.

8.Тедеев, А. А. Банковское право : учеб. / А. А. Тедеев. — М. : Эксмо, 2005. — 432 с.

Нормативно-правовые акты

1.Конституция Российской Федерации : принята всенародным голосованием 12 дек. 1993 г. (с учетом поправок, внесенных законами РФ

опоправках к Конституции Российской Федерации от 30 дек. 2008 г. № 6-ФКЗ и от 30 дек. 2008 г. № 7-ФКЗ) // Рос. газ. — 1993. — 25 дек.

2.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 2 дек. 1990 г. (с изм. от 7 февр. 2011 г.) // Собр. законодательства Рос. Федерации. — 1996. — № 6. — Ст. 492; 2011. — № 7. — Ст. 905.

3.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федер. закон от 10 июля 2002 г. (в ред. от 7 февр. 2011 г.) // Там же. — 2002. — № 28. — Ст. 2790; 2011. — № 7. — Ст. 907.

4.О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности : инструкция Банка России от 31 марта 1997 г. № 59 (в ред. от 26 янв. 2010 г.) // Вестн. Банка России. — 2002. — № 4.; 2010. — № 5.

5.О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации : инструкция Банка России от 25 авг. 2003 г. № 105-И (в ред. от 29 дек. 2010 г.) // Там же. — 2003. — № 67; 201. —

№ 2.

98

6.Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) : инструкция Банка России от 1 дек. 2003 г. № 108-И (в ред. от 29 дек. 2010 г.) // Вестн. Банка России. — 2003. — № 67; 2011. — № 1.

7.Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях: положение Банка России от 16 дек. 2003 г. № 242-П (в ред. от 5 марта

2009 г.) // Там же. — 2004. — № 7; 2009. — № 21.

8.Об обязательных нормативах банков : инструкция Банка России от 16 янв. 2004 г. № 110-И (в ред. от 8 нояб. 2010 г.) // Там же. — 2004. — № 11; 2010. — № 66.

9.О типичных банковских рисках : указание оперативного характера Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т // Там же. — № 38.

99