§ 3. Расчеты по инкассо

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

В банковской практике расчеты по инкассо именуются также дебетовым переводом. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк). Таким образом, участниками расчетов по инкассо являются получатель платежа (лицо, поручающее банкуэмитенту произвести действия по получению причитающегося платежа), банк-эмитент (банк, которому клиент поручил осуществить действия по получению платежи от плательщика), исполняющий банк (банк, представляющий требование о платеже плательщику), плательщик (лицо, которому должно быть представлено исполняющим банком требование о платеже). Если счет плательщика и клиента-получателя платежа находятся

водном банке, банк-эмитент и исполняющий банк совпадают

водном лице.

Основная обязанность исполняющего банка заключается в предоставлении документов плательщику и последующая передача инкассированных сумм банку-эмитенту в случае совершения платежа. При отсутствии каких-либо документов или несоответствия документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получены с соблюдением установленных законодательством сроков. Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения. Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен немедленно представить их плательщику для акцепта, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

151

Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком в распоряжение банкуэмитенту, который обязан зачислить эти суммы на счет клиента. При этом исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм причитающееся ему вознаграждение и возмещение расходов. Если платежи (акцепт) не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта. При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии — в разумный срок исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту без исполнения.

Положение о безналичных расчетах допускает следующие формы расчетов по инкассо:

1.На основании платежных требований с акцептом пла-

тельщика (по распоряжению плательщика). При такой форме расчетов получатель платежа (банк получателя) направляет платежное требование в банк плательщика, однако средства в пользу получателя могут быть списаны только с согласия (акцепта) плательщика. В случае отказа от акцепта списания и перечисления средств не происходит.

2.На основании платежных требований без акцепта пла-

тельщика (в безакцептном порядке). Расчеты в такой форме могут осуществляться в случаях, установленных законодательством, или предусмотренных договором между получателем средств (кредитором) и плательщиком (должником) при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

3.На основании инкассовых поручений, оплачиваемых в бесспорном порядке. Списание средств в бесспорном порядке имеет место, если бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, для взыскания по исполнительным документам, в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающего плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения. Поэтому в инкассовом поручении должно быть

152

указано основание бесспорного списания: указание на закон, исполнительный документ или договор.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручений клиента банк-эмитент несет ответственность перед клиентом по правилам гл. 25 ГК РФ. В случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность может быть возложена на этот банк.

Расчеты по инкассо востребованы банковской практикой в основном для исполнения требований публично-правового характера.

§ 4. Расчеты по аккредитиву

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

К банку-эмитенту, производящему платежи получателю средств либо оплачивающему, акцептующему или учитывающему переводной вексель, применяются правила об исполняющем банке.

«Суть аккредитивной формы расчетов состоит в том, что банк-

эмитент принимает на себя обязательство выплатить получателю денежные средства при выполнении последним условий аккредитива. Выполнение условий аккредитива означает предоставление банку-эмитенту указанных в аккредитиве документов, по общему правилу свидетельствующих о выполнении получателем средств своих обязательств по основному договору…» 1.

1 Вишневский А. А. Банковское право: краткий курс лекций. — М., 2002. —

С. 142.

153

Аккредитивы подразделяются на покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные). В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента. Если открывается непокрытый (гарантированный) аккредитив, исполняющий банк вправе списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банкаэмитента (корреспондентский счет).

Аккредитив может быть отзывным и безотзывным, причем законом установлена презумпция отзывности аккредитива: аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное. Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств. Исполняющий банк обязан осуществить платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива. Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств.

Безотзывные аккредитивы могут быть также подтвержденными и неподтвержденными. Аккредитив является подтвержденным, когда по просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, подтверждает безотзывный аккредитив. Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива. Безотзывный подтвержденный аккредитив не может быть изменен или отменен без согласия банка-исполнителя.

По заявлению плательщика банк-эмитент открывает аккредитив с обязательным соблюдением порядка заполнения бланка аккредитива, содержащего все установленные банковскими правилами реквизиты. Условия аккредитива, открываемого банкомэмитентом, должны соответствовать условиям аккредитива, определенным в основном договоре.

154

Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение не производится. В случае надлежащего исполнения аккредитивной операции банк-эмитент обязан возместить исполняющему банку понесенные расходы. Указанные расходы, а также все иные расходы банка-эмитента, связанные с исполнением аккредитива, возмещаются клиентом. Если исполняющий банк отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он обязан немедленно уведомить об этом получателя средств и банк-эмитент с указанием причин отказа. Если банк-эмитент, получив принятые исполняющим банком документы, считает, что они не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, он вправе отказаться от их принятия и потребовать от исполняющего банка сумму, уплаченную получателю средств с нарушением условий аккредитива, а по непокрытому аккредитиву отказаться от возмещения выплаченных сумм.

Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом — исполняющий банк, за исключением ряда случаев: при необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк; в случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк.

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

—по истечении срока аккредитива;

—заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;

—требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

155