12. Сущность, принципы и формы кредита. Роль кредита в рыночной экономике.
Сущность кредита. Стадии движения кредита. Ссудный капитал как исторически обособившаяся часть промышленного капитала. Принципы кредита. Способы обеспечения возвратности кредита. Роль кредита в развитии и бесперебойном осуществлении процессов воспроизводства на микро- и макроуровне, в перераспределении ресурсов, в повышении эффективности использования ресурсов. Классификация форм кредита: банковский кредит, коммерческий кредит, государственный кредит, международный кредит. Производственный и потребительский кредит.
Кредит — это совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заёмщиком по поводу ссуженой стоимости, движение которой должно обеспечивать её эффективное размещение, использование и возврат.
Сущность кредита проявляется в его функциях:
Малышева:1) Перераспределительная. С ее помощью происходит аккумуляция денежных ресурсов в одних сферах деятельности и направление в другие. Не исключено и появление диспропорции в структуре рынка. Главная задача государственного регулирования перераспределительной функции кредитной системы - определение экономических приоритетов и стимулирование кредитных ресурсов в те отрасли и регионы, развитие которых требуют национальные интересы.
2) Контрольная – размещение, использование, возврат кредита обязан контролироваться кредитором
3) Стимулирующая – привлекаемые взаймы деньги должны быть размещены с экономической целесообразностью, минимальным риском, период окупаемости должен соответствовать сроку кредита,т.е.стимулировать товаропроизводителя к развитию, расширенному воспроизводству
4)Эмиссионная – в современных условиях происходит расширение банковского кредитования, расширяется эмиссия кредитных денег и происходит замена наличного денежного образения безналичными деньгами
Стадии движения кредита:
где: Д – Д означает, что банк дал ссуду предприятию;
Д – Т – предприятие использовало ее на покупку (производство) и реализацию продукции;
–заемщик
реализовал производственную продукцию
и получил определенный доход;
–заемщик
возвратил ссуду с уплатой процентов.
Для банка движение ссудного капитала может быть представлено формулой:
Из схемы движения ссудного фонда видно, что конечное Д” больше начального на сумму процента. Процент нужно рассматривать как элемент кредитных отношений, то есть в качестве формы оплаты ссуженных средств.
Ссудный капитал – денежный капитал, используемый в предпринимательских целях для предоставления ссуд на условиях (принципах):
срочность, т. е. кредит имеет временные ограничения, обусловленные той операцией, для осуществления которой привлекался кредит;
платность, т. е. кредит как и любой товар имеет свою цена. Для кредита — это процентная стака
возвратность, т. е. обусловлена временным характером предоставления средств и означает, что кредит, совершив кругооборот, возвращается к кредитору
обеспеченность
целевой характер. Для получения заёма заёмщик должен точно определить объект и цель
имеющиесязаемщика имущество, ценности и гарантии позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат выданных средств будет осуществлен в срок.
Способы обеспечения возвратности кредита. Наличие договора не может дать кредитору полной уверенности в его исполнении, поэтому, чтобы дать сторонам дополнительные гарантии, закон предусматривает возможность заключения ими специальных соглашений об обеспечении основного обязательства. В ст. 329 ГК называются следующие способы обеспечения исполнения обязательств, применяемые, в частности, в области банковского кредитования:1) неустойка;2) залог;3) удержание имущества должника;4) поручительство;5) банковская гарантия.Указанный перечень не является исчерпывающим; могут быть и иные формы соглашений, предусмотренные в законе или договоре сторон.
Роль кредита в развитии и бесперебойном осуществлении процессов воспроизводства на микро- и макроуровне, в перераспределении ресурсов, в повышении эффективности использования ресурсов.
микроуровень: обеспечение бесперебойного процесса производства и реализации продукции, т.к.могут быть несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятия на оплату товаров, труда; Еще может быть, имелось ввиду, что заемные средства могут положительно сказаться на финансовом результате (эффект фин.рычага).
обеспечение расширенного воспроизводства: кредит используется на обновление основных фондов.
Макроуровень: потребительский кредит => рост потребления, кредиты предприятиям => ускорение их развития => экономический рост, гос.льготы по кредитам => поддержка определенных отраслей, соц.сферы (например, кредиты для МСБ, ипотека) <= тесно связано с перераспределительной функцией: аккумулирование временно избыточных средств и передача их тем, кому они нужны. Т.о.деньги все время «работают», что повышает эффективность их использования.
Классификация форм кредита
-в зависимости от статуса кредитора и заёмщика:
Банковский кредит - кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, т.е. он имеет более широкую сферу применения.
коммерческий кредит - кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки или рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реализации товаров.
государственный кредит - кредит, при котором заемщиком выступает государство или местные органы власти, а сам кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через Центральный банк и кредитно-финансовые институты.(гос-во может выступать: гарантом, кредитором, заемщиком)
международный кредит - кредит, охватывающий экономические отношения между государством и международными экономическими организациями. Существует международный кредит в форме как коммерческого, так и банковского кредита.
личный кредит — основан на взаимном доверии и не сопровождается заключением договора.
- в зависимости от целевого назначения
1) Производственный кредит - предоставляется на предпринимательские цели: расширение объема производства, работ, услуг, активов. Производственный кредит напрямую воздействует на увеличение предложения товаров, работ, услуг, активов, факторов производства, повышение уровня жизни населения.
2) Потребительский кредит - денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (далее - договор потребительского кредита (займа), в том числе с лимитом кредитования. (фз 353 о потребительском кредите)
Отличие кредита и займа:
кредитный договр, договор займа
предмет договора :1) передача денежных средств, возможно заемных 2) передача собственных денег или вещей
возврат:!) вернуть деньги +% 2) вернуть такую же сумму денег без %
форма договора 1) письм 2) не обязательно
срок 1) строго оговаривается в кредитном договоре 2) возмодны варианты: оговаривается в догворе, если в договоре не указано – 30 дней, досрочное если без%
Кто выдает 1) КО2) любое лицо