16. Организационные основы деятельности коммерческого банка в России.

Нормативные основы деятельности коммерческого банка в России. Обязательные нормативы деятельности коммерческого банка, их виды и порядок расчета.

Этапы создания и государственной регистрации кредитной организации. Виды лицензий и порядок лицензирование деятельности кредитной организации.

Ликвидация деятельности коммерческого банка и ее основные формы. Реорганизация деятельности коммерческого банка. Формы и порядок реорганизации. Финансовая несостоятельность кредитной организации. Порядок процедуры банкротства коммерческого банка. Направления финансового оздоровления кредитной организации.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. [ФЗ о банках и банковской деятельности]

Основное назначение банков – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам, от продавцов к покупателям.

Нормативные основы:

- ФЗ «О банках и банковской деятельности»

- Инструкция № 135-и «О порядке принятия Банком России решения о гос регистрации кредитной организации и выдачи лицензий на осуществление банковских операций»

- ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)

- ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (для банков с лицензией на осуществление валютных операций)

Обязательные нормативы деятельности коммерческого банка, их виды и порядок расчета. [Инструкция 139-и «Об обязательных нормативах банков»]

1 Группа: нормативы капитала банка

Н1 – норматив достаточности собственных средств, капитала – min 10%

Н1 = К/(Ар-Р)*100%, где К – капитал, Ар – активы с учётом риска, Р – резерв покрытия убытков от просроченных займов.

Регулирует риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств, необходимых для покрытия рисков.

Н12 – норматив использования собственных средств банка для приобретения акций других юр лиц. max– 25%

Н12 = ∑Кинi/ К * 100%, где Кинi– величинаiинвестиций банка в акции юр лиц, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по инвестициям.

Совокупный риск вложения банка в акции др. юр лиц, максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций других юр лиц к собственным средствам банка.

2 Группа – нормативы, связанные с ликвидностью ко.

Н2 – норматив мгновенной ликвидности– ограничивает риск потери ликвидности в течение 1 операционного дня –min- 15%

Н2= Лам / (Овм-0,5*Овм*), где Лам – высоколиквидные активы, Овм – пассивы по счетам до востребования, Овм* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам до востребования.

Н3 – норматив текущей ликвидности банка–ограничивает риск потери ликв в течение 30 дней –min– 50%

Н3=Лат/ (Овт-0,5*Овт*), где Овт – пассивы по счетам до востребования, Овт* - minсовокупный остаток по счетам до востребования и сроком исполнения 30 дней

Н4 – норматив долгосрочной ликвидности– регулирует риск потери ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы (более года) –max– 120%

Н4=Крд / (К+ОД+0,5*О*)*100%, где Крд – кредитные требования со сроком до даты погашения выше года, К – капитал, ОД – обязательства по кредитам и депозитам свыше года, О* - minсовокупный остаток средств по счетам до востребования