Глава 5. Кредит и кредитная система. Инвестиции

зательства». Размер процентов определяется по месту жительства кре­дитора, а если кредитором является юридическое лицо, - по месту его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполне­ния денежного обязательства или его соответствующей части. При взыс­кании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения.

Банковский кредит. Принципы банковского кредитования

Банковский кредит представляет собой форму кредитования, при которой банк является продавцом, а его клиенты - юридические или физические лица - покупателями. На основе договора банковского кре­дитования у банка как продавца денежных средств возникает право требования с должника исполнения своих денежных обязательств.

Банки на этом виде рынка являются универсальными посредника­ми: эта форма деятельности для них признана как ведущая, классифи­кационная. При выдаче ссуд в качестве кредитных ресурсов ими ис­пользуются главным образом не собственные, а заемные и привлечен­ные средства. В ходе последующего кругооборота происходит прирост ресурсов коммерческого банка. В среднем свыше 75% от всей суммы активов банков направляется в кредиты. При этом в развитой рыноч­ной экономике значительная доля кредитов выдается на цели расши­рения производства и прирост собственных оборотных средств. На­личие взаимных неплатежей предприятий и другие финансовые зат­руднения, включая расчеты с бюджетами всех уровней, осложняют ситуацию. Даже в случае острой необходимости в заемных средствах предприятия предпочитают брать краткосрочные кредиты, доля ко­торых в суммарных активах банковской системы остается низкой.

Сроки выдачи денежных средств на условиях кредитования диффе­ренцированы. Помимо ссуд до востребования выделяют собственно срочные ссуды. Конкретно для условий современной экономики Рос­сийской Федерации срочность имеет следующие границы: до 1 года -краткосрочные, 1-3 года - среднесрочные и свыше 3 лет - долго­срочные.

129

Часть П. Инструменты и рынки в финансовом секторе экономики

В мировой практике сроки банковского кредитования принято со­гласовывать со средней скоростью оборота средств предприятий ре­ального сектора, являющихся основными получателями кредитов. При этом выделяют кредиты:

• краткосрочный со сроком выдачи от 1 до 90 дней;

• среднесрочный - от 1 до 2 лет;

• долгосрочный - свыше 2 лет.

Имеются примеры более продолжительных сроков ссуд, растягива­ющихся на период от 30 до 50 лет.

Природу банковского кредитования раскрывают его основные прин­ципы:

• целевой характер ссуды;

• возвратность;

• срочность;

• обеспеченность кредитования;

• платность предоставления ссуды; -дифференцированный характер кредитования.

При выдаче кредита выявляют специфические цели расходования денежных средств. При этом основными группами объектов банковс­кого кредитования выступают товарно-материальные ценности (при кредитовании под производство товаров и услуг), затраты производ­ства, средства в расчетах, недостаток собственных оборотных средств, текущие платежи и т.д.

Возврат основной суммы долга и выплата процентов по нему долж­ны произойти вслед за осуществлением тех операций, под которые был выдан кредит. Если для банка кредитование является разновидностью предпринимательской деятельности, имеющей целью получение при­были, то заемщик стремится привлечь денежные средства максималь­но дешевым способом. Банку необходимо производить оценку финан­сово-хозяйственного положения клиента и придать процессу правовую основу. Помимо выявления источника погашения долга, юридическо­го оформления прав и обязанностей кредитора и заемщика банку не­обходим контроль за осуществлением условий кредитования и возвра­та ссуд.

Первичными источниками возврата средств для заемщиков явля­ются прибыль или заработная плата, дополнительными - выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручите-

130