8.2. Потребность в дополнительных инвестициях и формирование финансирования

Таблица 2.

Потребность	Год			Ито	Источники фи	Год			Ито
в дополнительных	1		п	го	нансирования, руб.	1		п	го
инвестициях
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.Основной капитал					1 .Акционерный капитал
Здания, сооружения					Привлеченный капитал
производственного					Долгосрочные кредиты
назначения					Долгосрочные займы
Рабочие машины и					Краткосрочные кредиты
оборудование					Краткосрочные займы
Транспортные					Прочие источники
средства					финансирования
Прочие
Оборотный капитал
Запасы и затраты
Денежные средства
Итого 1 потребность в					Итого 2 источники
доп. инвестициях					финансирования
					Итого 3 величина
					потребности в средствах
					государственной
					финансовой поддержки
					(Итого 1, гр. 5 минус
					Итого 2, гр. 10)

8.3. Модель дисконтированных денежных потоков

Таблица 3.

	Год
	0					2					п
		квартал				квартал
		1	2	3	4	1	2	3	4
1.Чистая прибыль (п.8.1, табл.1) Чистый денежный поток, всего: (стр.2.1.+стр.2.2.+/-стр.2.3.-/+стр.2.4.-стр.2.5.+/-стр2.6.-стр2.7.-стр2.8.) Чистая прибыль Износ Рост (погашение) задолженности Рост (погашение) дебиторской задолженности Выплата процентов Средства от продажи (покупки) основных средств Капиталовложения Прирост оборотного капитала											-
2.Остаток денежных средств на начало периода
3.Накопленная денежная наличность на конец периода , (стр.2+стр.З)
4.Кредитных организаций
5.Коэффициент текущей (дисконти-рованной) стоимости при выбранной ставке дисконта**
6.Сумма текущих (дисконтированных) стоимостей денежных потоков
7.Остаточная (ликвидационная) стоимость за пределами планируемого периода (п лет)
8.Текущая (дисконтированная) стоимости остаточной стоимости за пределами планируемого периода при коэффициенте дисконтирования для конца года **
9.Чистая текущая (дисконтированная) стоимость (NPV) (стр.7+стр.9)

* - расчеты проводятся с учетом ставки дисконта, пересчитанной на квартал;

** - коэффициент текущей стоимости (коэффициент дисконтирования) денежных потоков за пределами планируемого периода рассчитывается для конца года по формуле:

к=1/(1+г)п, где п - число лет; г - выбранная ставка дисконта;

Коэффициенты текущей стоимости денежных потоков планируемого периода рассчитываются для середины года по формуле:

к=1/(1+г)(п"°'5),где п - число лет; г - выбранная ставка дисконта.

192

8.4. Расчет коэффициента внутренней нормы прибыли IRR (ставки дисконта, при которой NPV принимает нулевое значение)

8.5. Определение дисконтного (динамического) срока окупаемости

проекта

8.6. График погашения кредиторской задолженности, процентов и

штрафов

8.7. Расчет точки безубыточности (порога рентабельности)

8.8. Агрегированная форма прогнозного баланса

Таблица 5.

Актив	код. стр.	Год				Пассив	код. стр.	Год
		1	2		п			1	2		п
Основные средства и прочие внеоборотные активы Запасы и затраты Денежные средства, расчеты и прочие активы Убытки прошлых лет отчетного года	080 180 330 340 350					Источники собственных средств Расчеты и прочие пассивы, в т.ч. краткосрочная задолженность (сумма строк баланса с 600 по 710)	480 770
Баланс (сумма стр.080,180,330,340, 350)	360					Баланс (сумма стр.480 и 770)	780

8.9. Расчет коэффициентов текущей ликвидности и обеспеченности

собственными средствами на основе агрегированной формы

прогнозного баланса

Таблица 6.

Наименование коэффициентов	Год
	0	1	2		п
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент обеспеченности собственными средствами

19

Приложения

Приложение 1.

Сводная таблица	l финансовых показателей
	0	год 1	год 2	год 3	средний показатель по отрасли
Коэффициенты ликвидности
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент абсолютной ликвидности
Запасы / Чистые оборотные средства
Текущая задолженность / Запасы
Коэффициенты устойчивости
Общая задолженность / Итог по активам
Текущая задолженность / Итог по активам
Общая задолженность / Остаточная стоимость основных средств
Текущая задолженность / Остаточная стоимость основных средств				-
Коэффициент обечпеченности собственными средствами
Коэффициенты деловлй активности
Коэффициент общей оборачиваемости капитала
Коэффициент оборачиваемости готовой продукции
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности
Средний срок оборота дебиторской задолженности
Коэффициент оборачиваемости собственных средств
Коэффициенты прибыльности
Норма балансовой прибыли
Чистая норма прибыли
Общий доход на активы
Доход на остаточную стоимость основных средств

Приложение 2.

Перечень мероприятий по восстановлению платежеспособности и поддержке эффективной хозяйственной деятельности

Наименование предприятия	Финансовые средства, необходимые для проведения мероприятий
	Год											Итого
	1				2				3		п
	квартал				квартал
	1	2	3	4	1	2	3	4
1	~2}	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Итого

Приложение 3. Характеристика предприятий в части участия их на товарном рынке

наименование рынка

Название	Объем	Поставлено	Общий	Доля
хозяйствую	производств	на рынок	объем	поставки на
щего	а	хозяйствую	поставки на	рынок в
субъекта		щим	рынок всеми	процентах к
		субъектом	хозяйствую	общему
			щими	объему
			субъектами	поставки
1	2	3	4	5=(3:4)*100

Приложение 4. Объем сбыта продукции предприятия по каждому каналу

№	Наименование продукции	Объем сбыта (шт./руб.)
		на 1.01.9 г.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1	2	3	4	5	6	7