- •Тема 15. Государственный сектор в экономике
- •§ 83. Социальные цели, не достигаемые усилиями рыночной системы
- •§ 84. Теорема п. Самуэльсона
- •§ 85. Общественный (социальный) выбор
- •§ 86. Налогообложение
- •Тема 16. Система национальных счетов
- •§ 87. Валовой национальный продукт (внп)
- •§ 88. Расходный метод
- •§ 89. Доходный метод
- •§ 90. Состдвляющие внп
- •§ 91. Рост внп
- •Тема 17. Базовая макроэкономическая модель
- •§ 92. Механизм долгосрочной автоматической перестройки экономики
- •§ 93. Потенциальный уровень совокупного производства
- •§ 94. Еще раз о перестройке совокупного производства
- •§ 95. Совокупное предложение и совокупный спрос в классической модели
- •Тема 18. Модель совокупных доходов и расходов
- •§ 96. Равновесие внп
- •§ 97. Взаимосвязь совокупных потребительских расходов (c) и реального внп (yr)
- •§ 98. Инвестиционная функция
- •§ 99. Равновесный уровеньаеи потенциальныйy
- •§ 100. Долгосрочная и краткосрочная предельная склонность к потреблению
- •§101. Новые теории потребительских расходов
- •Тема 19. Совокупные расходы и мультипликатор
- •§ 102. Баланс совокупных расколов
- •§ 103. Мультипликатор
- •§ 104. Семейство мультипликаторов
- •§ 105. Парадокс бережливости
- •Тема 20. Фискальная политика
- •§ 106. Государство как покупатель товаров и усауг
- •§ 107. Налоги и налоговая функция
- •§ 108. Агрегированный товарный рынок, налоги и государственные расходы
- •§ 109. Источники государственных доходов
- •§110. Дефицит госбюджета и сбережения
- •§ 111. Налогообложение и экономическая эффективность
- •§ 112. Дефицит государственного бюджета и совокупный спрос
- •Тема 21. Деньги
- •§ 113. Функции денег
- •§ 114. Краткая история денег
- •§ 115. Предложение денег
- •§116. Спрос на деньги
- •§ 117. Взаимодействие спроса и предложения денег
- •Тема 22. Банковская система
- •§ 118. Коммерческие банки
- •§ 119. Как банки делают деньги
- •§ 120. Центральный банк и его функции
- •Тема 23. Денежно-кредитная политика
- •§ 121. Операции на открытом рынке
- •§ 122. Манипулирование нормой обязательных резервов
- •§ 123. Дисконтная ставка
- •§ 124. Денежно-кредитная политика
- •§ 125. Контроль за ставкой процента
- •§ 126. Денежно-кредитная политика и совокупный спрос в кейнсианской модели
- •§ 127. Денежно-кредитная политика и совокупный спрос в монетаристской модели
- •Тема 24. Инфляция
- •§ 128. Инфляция предложения
- •§ 129. Инфляция спроса
- •§ 130. Проблемы стойкой инфляции
- •§ 131. Проблемы неожидаемой и ожидаемой инфляции
- •§ 132. Меры по снижению инфляции
- •Тема 25. Конкурентный выбор между инфляцией и безработицей
- •§ 133. Кривая филлипса
- •§ 134. Взаимосвязь инфляция/безработица и поиск рабочего места
- •§ 135. Взаимосвязь инфляция/ безработица и макроэкономика
- •Тема 26. Экономический рост
- •§ 136. Источники технологических изменений
- •§ 137. Инвестиции, сбережения и национальный доход
- •§ 138. Классическая теория экономического роста
- •§ 139. Неоклассическая теория экономического роста
- •§ 140. Концепция реальных деловых (экономических) циклов
- •Тема 27. Международная торговля и сравнительное преимущество
- •§ 141. Источники выгод, которые дает международная торговля
- •§ 142. Закон сравнительного (компаративного) преимущества
- •§ 143. Проблема установления мировых цен
- •§ 144. Ограничения в международной торговле
- •§ 145. Причины существования ограничений во внешней торговле
- •Тема 28. Международные финансы
- •§ 146. Обменные курсы и их определение в условиях свободного рынка
- •§ 147. Платежный баланс
- •§ 148. Об истории мировой денежной системы
- •Тема 29. Макроэкономические проблемы мировой экономики
- •§ 149. Совокупный спрос и совокупное предложение:воздействие мировой торговли
- •§ 150. Фискальная и денежно-кредитная политика в открытой экономике
- •§ 151. Связь между бюджетным дефицитом и торговым дефицитом
- •Тема 30. Экономический рост и экономическое развитие
- •§ 152. Экономические особенности развивающихся стран
- •§ 153. Причины экономической отсталости
- •Тема 31. Экономические системы: сравнительный анализ
- •§ 154. Капитализм в теории и на практике
- •§ 155. Социализм в теории и на практике
- •§ 156. Другие типы экономического планирования
- •§ 157. Гипотеза конвергенции
- •Содержание
Тема 20. Фискальная политика
Цель изучения темысостоит в том, чтобы узнать:
какие решения правительства воздействуют на совокупные расходы;
в чем состоят принципы управления государственным бюджетом и его макроэкономическое значение;
какие существуют типы фискальной политики.
Государство (правительство) осуществляет определенный объем расходов на покупку товаров и услуг. Государственные расходы на товары и услугивключают затраты на товары и услуги, которые государство закупает у частного сектора и у своих предприятий, плюс зарплата бюджетных работников. Величина государственных расходов на товары и услуги измеряет прямое воздействие правительства на совокупный спрос(AD).Общие государственные расходы существенно превышают расходы на покупку товаров и услуг, так как они включают еще и трансферты физическим и юридическим лицам (пенсии, пособия по инвалидности, безработице, субсидии сельскому хозяйству и промышленным предприятиям, процент на государственные ценные бумаги).
Правительство финансирует свои расходы, увеличивая доходы, получаемые за счет как прямых, так и косвенных налогов. Если доходов от налогообложения не хватает, правительство прибегает к займам, выпуская государственные ценные бумаги. Управляя бюджетом, правительство осуществляет фискальную политику— сознательные действия властей в отношении налоговых поступлений, трансфертов и покупок товаров и услуг с целью достижения макроэкономических и других целей.
§ 106. Государство как покупатель товаров и усауг
Власти всех уровней (государство) обеспечивают такие виды благ, как школьное образование, дороги, общественный транспорт, здравоохранение, библиотеки и т. д. Структура государственных расходов отражает сложившуюся на данный период систему общественных приоритетов. Государство обеспечивает населению общественные блага, имеющие две ключевые особенности: а) никто не может быть исключен из процесса их потребления; б) никто не конкурирует за их получение. Государство также обеспечивает денежную поддержку той части граждан, кто еще не может или уже не может заработать себе на жизнь. Она имеет форму социальных трансфертов. Государство обеспечивает духовно значимые блага — музеи, библиотеки, театры и т.д. Государство обеспечивает подавляющую часть национальной системы образования. Это перечисление можно продолжать.
С макроэкономической точки зрения государственные расходы на товары и услуги (G)являются частью автономных расходов, а величинаGфиксирована политическими решениями.
§ 107. Налоги и налоговая функция
Налоги — главный источник покрытия государственных расходов. Хотя составление бюджета во всех странах предполагает достижение баланса доходов и расходов, повсеместной реальностью является их более или менее существенное несовпадение. Во всех странах с традициями рыночной экономики имеется постоянный дефицит государственного бюджета (наибольший по отношению к ВНП в процентах — в Италии, Бельгии, Голландии и Канаде). Значительный бюджетный излишек был известен в Ботсване (экспортер нефти и алмазов) и до 1991 г. в Кувейте. Абсолютный размер дефицита был рекордным в США (около 400 млрд долл. в начале 90-х гг.). А наиболее высокие по отношению к ВНП значения дефицита остаются в России.
Валовые налоговые поступления(Тg) —поступления, получаемые от всех налогов, собираемых всеми уровнями властей. Вычитая изТgтрансфертные платежи (Тp), мы получаем чистые налоговые поступления(T). Таким образом,Т=Тg — Тp. Трансфертные платежи — прибавка к доходам домашних хозяйств и институций, т. е. к доходам получателей (реципиентов). Именно получатели, а не правительство, определяют, как будут расходоваться трансферты. Поэтому трансферты нельзя считать частью совокупного спроса. Трансферты — отрицательные налоги. Увеличение или снижение чистых налоговых поступлений воздействует на расходные решения в частном секторе, потому чтоТрасходуются на покупку товаров и услуг, а покупка товаров и услуг государством является частью совокупных расходов. Однако величинаТ связана с уровнем дохода.
И трансфертные платежи, и валовые налоговые поступления имеют предсказуемые взаимосвязи с уровнем национального дохода (Y). В периоды экономических подъемов, когда уровень безработицы минимален, а заработная плата, прибыль и другие доходы выше, увеличиваются и валовые налоговые поступления, в которые входят налоги на индивидуальные доходы и на фонд заработной платы. С другой стороны, в эти периоды трансфертные платежи понижаются, так как снижается число безработных, пожилые люди откладывают уход на пенсию и часть социальных расходов государства сокращается. Поэтому чистые налоговые поступления растут, когда растетY, и снижаются, когдаYснижается.
Налоговая функцияявляется аналогом уже известных нам потребительской и инвестиционной функций:
T = Т0 + Т1Y.
Это уравнение описывает взаимосвязь между чистыми налоговыми поступлениями и Yчерез налоговую функцию, которая показывает, какТизменяется по мере измененияY. Некоторые виды налогов (например, налог на имущество) не меняются вместе сY. Налоговая функция отражает это явление.Т0представляет собой автономную часть налоговых поступлений,т.е. часть, которая не связана сY. Но большая часть налогов (на индивидуальный доход, с фонда зарплаты), как и трансферты, меняется вместе сY, что отражено во втором члене правой части приведенного уравнения —(Т1Y).Постоянный наклон (Т1) экономисты называют предельной склонностью к налоговому изъятию(МРТ),т. е. изменением вТ, являющимся следствием изменения вY. Каждый дополнительный рубльYпроизводит ту часть рубля (Т1), которая становится дополнительным налоговым поступлением (изъятием).
Из темы о национальных счетах мы знаем, что располагаемый личный доход (YD) — величина дохода, которая находится в распоряжении домашнего хозяйства на расходы и сбережения. Располагаемый доход образуется вычитаниемТgиз дохода и добавлением трансфертов.
YD=Y-Тg+Тp = Y -Т,
т. е. в конечном счете
YD = Y - Т
(располагаемый доход равен валовому доходу минус чистые налоговые поступления). Потребительские расходы определяются располагаемым доходом, а не уровнем валового дохода. Вследствие того что прямо на совокупный спрос (AD)воздействуют государственные расходы на покупку товаров и услуг, а налоги воздействуют косвенно (через изменение потребительских и инвестиционных расходов), мы должны рассмотреть вопрос о равновесии на товарных рынках, чтобы выявить роль государственных расходов и чистых налогов.