Вопрос 56. Организация безналичного оборота в стране, финансово-правовые особенности. Формы расчетов. Роль Банка России в организации безналичного оборота.

Основными источниками правового регулирования безналичного денежного обращения является Гражданский кодекс РФ (глава 46), Федеральный закон «О национальной платежной системе», а также Положение о правилах осуществления перевода денежных средств №383-П.

Безналичные расчеты – это расчеты между хозяйствующими субъектами без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств со счетов в кредитных организациях в целях зачетов взаимных требований.

►расчеты платежными поручениями – банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщика – физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика. Платежное поручение составляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде либо на бумажном носителе. Оно действительно в течение 10 дней со дня, следующего за днем его составления. Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица может быть составлено в виде заявления. Если плательщиком является банк, перевод денежных средств на банковский счет клиента - получателя средств может осуществляться банком на основании составляемого им банковского ордера. Банковский ордер является распоряжением о переводе денежных средств. Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, передаваемое с использованием электронного средства платежа, должно содержать информацию, позволяющую установить плательщика, получателя средств, сумму перевода, назначение платежа.

►расчеты по аккредитиву – банк-эмитент, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями, обязуется осуществить перевод денежных средств получателю средств, при условии представления получателями средств документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение иных его условий, либо представляет полномочие исполняющему банку на исполнение аккредитива.(Покрытый (депонированный) аккредитив – банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. Непокрытый (гарантированный) аккредитив – банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями. Отзывной аккредитив – может быть отменен или изменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств.Безотзывной аккредитив – отменен только с согласия получателя средств) В случае изменения условий или отмены аккредитива плательщик представляет в банк-эмитент заявление. Тот в свою очередь, направляет в исполняющий банк извещение об изменении условий или отмене аккредитива. Исполняющий банк на основании поступившего от банка эмитента извещения сообщает получателю средств об изменении условий или отмене аккредитива.

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится в следующих случаях:

▬по истечении срока аккредитива;

▬по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такового отказа предусмотрена условиями аккредитива;

▬по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условия аккредитива.

►расчеты по инкассо – банк-эмитент по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия получению от плательщика платежа. Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

►расчеты чеками – ценными бумагами, содержащими ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодатель - юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.Чекодержатель - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщик.

Виды чеков:

▬чек на предъявителя – передается путем простого вручения;

▬ордерный чек – передача возможна при помощи индоссамента, содержит в тексте наименование первого приобретателя;

▬именной чек – не может передаваться по индоссаменту другим лицам, содержит имя чекодателя; Выдача чека не погашает денежного обязательства, в исполнение которого он выдан. Чек не является платежным средством, его выдача не означает совершение платежа, а лишь указывает на замену предшествующего отношения новым, которое возникает между чекодателем, чекодержателем и иными обязанными по чеку лицами.

►расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) - при осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяется платежное требование, иное распоряжение получателя средств. Платежное требование составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе. Платежное требование может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств. Платежное требование, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в банк получателя средств в течение 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления.

►расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

Электронные денежные средства – это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета, для исполнения денежных обязательств лица предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.

Электронное средство платежа – это средство или способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Перевод электронных денежных средств осуществляется на основании распоряжений плательщиков в пользу получателей средств.

При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода электронных денежных средств клиент предоставляет денежные средства оператору электронных денежных средств на основании заключенного с ним договора.

Оператор электронных денежных средств – это кредитная организация, в том числе небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.

Перевод электронных денежных средств осуществляется путем одновременного принятия оператором распоряжения клиента, уменьшения им остатка электронных денег плательщика и увеличения им остатка электронных денег получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств. Срок перевода не более 3 рабочих дней после принятия оператором распоряжения клиента.

►расчеты через корреспондентские счета – филиалы кредитных организаций через расчетно-кассовые центры.

–