3.4. Денежный оборот и его формы

В большинстве западных источников широко используется термин "денежное обращение", а понятие денежного оборота отсутствует. В российской же экономической научной литературе кроме понятия "денежное обращение" используются термины "денежный оборот", "платежный оборот".

Денежный оборот – это процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной форме Денежный оборот характеризует непрерывность движения денег в их функциях платежа и средства обращения. Понятие" "денежный оборот" в данном его понимании адекватно понятию "денежное обращение", как его трактуют западные экономисты.

Понятие "платежный оборот" является более узким в сравнении с денежным оборотом. Платежный оборот – это непрерывное движение средств платежа в стране. Этот оборот включает движение безналичных средств, чеков, векселей, сертификатов и др. платежных средств. Платежный оборот является составной частью денежного оборота.

Денежное же обращение, в понимании российских авторов, является другой составной частью денежного оборота и связано с движением наличных денег.

В такой градации денежного оборота есть определенный смысл, однако, на наш взгляд он не столь существенен и связан, возможно, с процессом становления отечественной науки о деньгах.

Структура денежного оборота зависит от критерия, избранного в качестве классификатора. В наибольшей степени распространены следующие виды денежного оборота.

1. С точки зрения используемой формы расчета различают

• налично-денежный оборот – использование наличных денег при расчетах и платежах;

• безналичный оборот – использование записей на счетах в банках.

2. Исходя из экономического содержания сущности платежа выделяют:

• денежно-расчетный оборот;

• денежно-кредитный оборот.

3. С точки зрения субъектов расчетов и платежей различают:

• оборот между банками (межбанковский оборот);

• оборот между банками, с одной стороны, и юридическими и физическими лицами, с другой стороны;

• оборот между юридическими лицами;

• оборот между физическими лицами.

Эти классификации позволяют детально отслеживать движение денежных потоков, изучать их закономерности и более точно определять спрос на деньги и регулировать денежное предложение. Информация о состоянии денежного оборота и его структуре необходима в первую очередь Центральному банку, который осуществляет регулирование денежного оборота.

Рассмотрим наиболее распространенную из перечисленных структур денежного оборота - наличный и безналичный оборот. Это две формы единого денежного оборота. Основу этого единства составляют одно и то же название денежных единиц и единый масштаб цен. Кроме того, переход одной формы в другую осуществляется свободно и всегда через одно и то же учреждение – кассу (банка, предприятия, организации). Такой механизм свободного взаимоперехода денег из одной формы расчетов в другую обеспечивает эластичность денежного оборота и играет важную роль в регулировании и рациональности использования денег.

В современных условиях наличные деньги как средство обращения используются в основном: 1) для расчетов населения с предприятиями торговли и сферы услуг; 2) для оплаты труда, выплаты пенсий , пособий, стипендий; 3) для осуществления платежей за жилищные, коммунальные и бытовые услуги; 4) для уплаты страховых взносов и выплаты страховых возмещений; 5) для выдачи банковских ссуд населению и погашения кредита и др. Предприятия, организации и учреждения используют наличные деньги для покупки товаров лишь в тех случаях, когда стоимость покупаемых товаров относительно невелика.

Налично-денежный оборот имеет большое значение для организации денежного оборота в целом. Наличная форма расчетов обеспечивает большую гибкость, возможность учесть различные нюансы в оплате сделки, обеспечивает оплату самых мелких по объему сделок, придает динамизм платежам. Наличный оборот в товарном обмене возник ранее безналичного, как более доступный и понятный, не требующий дополнительных атрибутов для осуществления расчетов (например, наличие системы банков). Все эти достоинства имеют место тогда, когда речь идет о небольших по объему сделках.

Как только масштабы товарно-денежного производства и обращения увеличиваются, все эти достоинства наличных расчетов превращаются в недостатки: 1) обслуживание больших оборотов платежей наличными деньгами увеличивает издержки обращения, связанные с печатанием и чеканкой, хранением, транспортировкой денежных знаков: 2) возрастают сроки осуществления сделок, особенно, если клиенты территориально разобщены.

Поэтому стали развиваться безналичные расчеты. Переход от наличного к безналичному обороту был свободным, открытым, связанным с потребностями товарного обращения. В новых условиях динамизм, гибкость и качество расчетов были в состоянии обеспечить только совокупность наличного и безналичного оборотов.

Тенденция развития рыночной экономики связана с увеличением доли безналичного денежного оборота, особенно при внедрении электронных систем связи. Вместе с тем наличные расчеты сохраняются, и их объемы имеют тенденцию к возрастанию в периоды экономических спадов и роста инфляционных ожиданий. Поэтому продуманная организация наличного денежного обращения в стране имеет большое значение в деле стабилизации экономического развития.

Значение безналичного оборота в денежном обороте и в экономике страны определяется следующими обстоятельствами: Во-первых, снижаются издержки обращения, так как сокращается количество наличных денег и, следовательно, снижаются затраты на чеканку, печатание, хранение, транспортировку, сортировку, инкассацию денежных знаков. Во-вторых, безналичные расчеты ускоряют процесс кругооборота средств хозяйствующих субъектов, особенно, если покупатели и поставщики находятся друг от друга на значительном расстоянии. Современные средства связи позволяют осуществлять безналичные расчеты практически одномоментно. В-третьих, поскольку расчеты осуществляются через банковские учреждения, то банк может следить за законностью совершаемых операций, правильным оформлением расчетных документов, платежной дисциплиной.

Безналичный оборот в стране организуется на основе определенных принципов, т.е. основополагающих правил их проведения. Соблюдение этих принципов всеми участниками позволяет обеспечить своевременность, надежность и эффективность платежей.

Первый принцип безналичных расчетов в рыночных условиях хозяйствования заключается в наличии правового режима проведения расчетов. Единообразие расчетов устанавливается посредством комплекса законов и подзаконных актов государственных органов и органов власти, нормативных документов Центрального банка. Развитие международных расчетов обуславливает необходимость использования международных конвенций, нормативных актов, унифицированных правил и обычаев.

Второй принцип безналичных расчетов состоит в их осуществлении по банковским счетам. Юридически лица хранят денежные средства на банковских счетах. Счет в банке – это основа безналичных отношений банка с клиентом и клиентов друг с другом. В разных странах они могут называться по разному, например, во Франции – текущие счета, в США – чековые, в Германии – жиросчета, в России – расчетные. Операции по счету показывают изменения долговых требований и обязательств предприятий. Для открытия счета клиент с банком заключает договор, где оговариваются все стороны взаимоотношений по ведению счетов.

Третий принцип – поддержание ликвидности счета на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Реализация этого принципа означает, что платежи осуществляются лишь при наличии достаточных средств на счете плательщика. В необходимых случаях банк может предоставить кредит на оплату счетов поставщиков.

Четвертый принцип заключается в том, что платежи по счетам осуществляются при наличии акцепта (согласия) плательщика на платеж. Этот принцип реализуется путем применения либо соответствующего документа, либо специальной подписи на расчетном документе.

Пятый принцип – принцип срочности платежа, означает, что в соответствии с договором устанавливается подробное толкование начала и конца платежа. Принцип срочности относится не только к продавцу и покупателю, но и к банку – определяется срок оформления и проведения расчетных операций.

Все принципы безналичных расчетов тесно связаны и взаимообусловлены. Нарушение какого-либо из них приводит к нарушению другого.