38. Сущность риск-ориентированного надзора, процесс его становления в рб.

Банковский надзор все больше и больше принимает превентивный характер, при котором во главу угла ставится обеспечение безопасной и стабильной деятельности банков. Для органов банковского надзора уже недостаточно полагаться на выполнение банками количественных и качественных требований; они должны быть уверены, что банки в будущем смогут избежать принятия на себя значительных рисков или же покрыть потенциальные убытки, связанные с ними, если такие риски будут иметь место. Традиционно проверка банковской деятельности сводилась в основном к проверке отдельных операций, с целью получить оценку финансовой устойчивости банка, проводимой им внутренней политики, процедур и системы внутреннего контроля. В условиях современного динамичного рынка банковских услуг проверка собственно операций уже не рассматривается как условие, достаточное для обеспечения непрерывной, стабильной и безопасной работы банка. Поэтому надзорный орган обращает повышенное внимание прежде всего на понимание отдельно взятым банком принятых рисков и на уверенность в том, что банк располагает инструментами, необходимыми для выявления, измерения, управления и контроля таких рисков. В этом и заключается главная цель риск-ориентированного надзора. При осуществлении риск-ориентированного надзора главным объектом контроля со стороны надзорного органа является система управления рисками. Программы управления рисками могут значительно отличаться друг от друга по степени сложности в зависимости от размеров и сложности операций, проводимых банком, и от уровня рисков, которые принимает на себя банк. Для небольших кредитных организаций, которые заняты в традиционной сфере банковских услуг, предполагающей активное участие руководства в повседневной деятельности банка, достаточными могут считаться самые элементарные механизмы управления банковскими рисками. Однако крупные транснациональные банки и финансовые конгломераты должны иметь значительно более сложную, хорошо развитую и отлаженную систему управления рисками, отражающую их более разнообразную и, как правило, значительно более сложную финансовую деятельность. Система мониторинга и информирования, обеспечивающая совет директоров и руководство банка необходимыми данными для принятия решений, также должна позволять им правильно определять и оценивать принятые банком риски. Риск-ориентированный надзор по своей сути относится к надзору за соблюдением требований качественного характера. Методы надзора за выполнением установленных требований и методы риск-ориентированного надзора в определенной степени совпадают, однако их главное различие заключается в том, что основное внимание надзорного органа уделяется не проверке выполнения формальных регулирующих требований количественного характера, а проверке соблюдения качественных требований с упором на механизмы и способы управления рисками. В сочетании с информацией, которой располагает надзорный орган в отношении принятых крупных рисков, это позволяет надзорному органу оценить, сможет ли банк и в дальнейшем соответствовать предъявляемым ему требованиям, а также определить, насколько разумную политику по управлению деятельностью банка проводит его руководство и обеспечит ли такая политика устойчивость банка в будущем. Ниже описывается ряд преимуществ применения риск-ориентированного надзора.

– Риск-ориентированный надзор позволяет надзорному органу оценивать общую устойчивость банка к рискам в настоящем и прогнозировать потенциальные риски банка в будущем, обеспечивая тем самым как текущую, так и перспективную оценку соответствия банка надзорным требованиям.

– Более широкое признание важности роли руководства банка и роли принятых в банке процедур позволяет органу банковского надзора своевременно реагировать на выявленные проблемы путем рекомендаций и корректирующих мер.

– Уменьшается нагрузка на надзорный орган, поскольку риск- ориентированный надзор позволяет избежать многоуровневых и всесторонних проверок, осуществляемых банком операций на предмет соответствия нормам и требованиям, концентрируясь лишь на проверке операций, несущих в себе повышенный риск.

Для обеспечения перехода к риск-ориентированному дистанционному надзору в Республике Беларусь целесообразно учесть аспекты развития дистанционного надзора при разработке соответствующих нормативных правовых актов Национального банка, в частности, программы развития банковского сектора Республики Беларусь на очередной пятилетний срок, а также новой редакции концепции развития и совершенствования банковского надзора в Республике Беларусь. Следует отметить, что технической основой реализации предлагаемых мероприятий является завершение формирования информационно-аналитической системы (ИАС) Национального банка, обеспечивающей консолидацию и централизацию информационных ресурсов, комплексную информатизацию задач денежно-кредитного регулирования и банковского надзора, и внедрение автоматизированных систем управления рисками (АСУР) в соответствии с Концепцией автоматизации управления рисками банковской деятельности в Республике Беларусь. В связи с этим соответствующие задачи должны быть включены в текущие и перспективные планы внедрения ИАС и АСУР.Мероприятий по внедрению риск-ориентированного дистанционного надзора в Республике Беларусь:

— систематизация информации о банках за прошлые периоды с учетом применимости ее для проведения оценки рисков банков;

— разработка новой аналитической системы дистанционного мониторинга финансовых коэффициентов и анализа однородных групп банков, позволяющей получать оценку профиля риска банков;

— разработка методологии оценки надежности и устойчивости банков с использованием новой системы дистанционного мониторинга финансовых коэффициентов и анализа однородных групп банков, в том числе методики раннего выявления проблемных банков;

— разработка нормативных правовых документов по проведению оценки рисков банков и использованию ее результатов с целью выбора режима надзора (стандартного или усиленного) и необходимых мер надзорного реагирования;

— оптимизация организационной структуры дистанционного надзора для эффективного выполнения новых задач;

— подготовка к разработке и внедрению в дальнейшем комплексной системы оценки профиля риска банков.