41. Базельские принципы банковского надзора: их содержание, группировка, эволюция.

Банковский надзор в РБосуществляется путем установления пруденциальных требований и надзорных процедур к банковской деятельности, основанных на общепризнанных международных стандартах банковского надзора, разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору , и осуществления контроля со стороны НБРБ за их выполнением путем проведения дистанционного надзораи инспектирования банков.

Важнейшим международным стандартом пруденциального регулирования и надзора стали Основные Базельские принципы эффективного банковского надзора, разработанные Базельским комитетом в 1999 году и доработанные в 2006 году.

Основополагающие принципы представляют собой свод минимальных требований к системе организации банковского надзора, служащих ориентиром для органов банковского надзора, в том числе и Национального банка, при выработке и дальнейшем совершенствовании подходов к оценке, регулированию банковской деятельности и надзору за ней. Основополагающие принципы состоят из 25 базовых положений (принципов).

Пруденциальный надзор и регулирование включают в себя:

– государственную регистрацию банков и лицензирование их деятельности;

• установление запретов и ограничений для банков;

– установление нормативов безопасного функционирования для банков, банковских групп и банковских холдингов и методик их расчета;

• текущий надзор за деятельностью банков, банковских групп и банковских холдингов, выявление нарушений банковского законодательства и применение мер воздействия в соответствии с законодательством РБ;

• установление требований к раскрытию информации.

Ежемесячно контролируется соблюдение банками пруденциальных требований, включая нормативы безопасного функционирования и формирование специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе (условным обязательствам), анализируются причины возникающих значительных изменений показателей деятельности банков. Анализ деятельности банков служит основанием для принятия надзорных решений.

24 июня 2004 г. Базельским комитетом по банковскому надзору был принят Базель II. Основные цели:

- стимулирование банков к постоянному совершенствованию процедур управления рисками;

- повышение точности отражения рисков в нормативах достаточности капитала;

- сокращение разрыва между минимальным требованием к капиталу и экономической потребностью банков в капитале.

Базель II состоит из 3 фундаментальных разделов:

1. Минимальные требования к капиталу (отражаются требование определения путем применения альтернативных подходов уровня адекватности капитала по кредитным, операционным и рыночным рискам);

2. Пруденциальный надзор (проверка адекватности капитала и принципов надзора за системой оценки банковских рисков, в том числе проведения стресс-тестов, оценку процентных рисков.концентрации банковского портфеля);

3. Рыночная дисциплина (требования раскрытия информации о рисках и банковском капитале).

12 сентября 2010 года были одобрены новые глобальные стандарты по регулированию достаточности капитала и ликвидности банков, получившие название БазельIII.

Основными целями Базель III являются:

• увеличение способности банков противостоять финансовым и экономическим кризисам, независимо от их природы;

• улучшение систем риск-менеджмента и управления в банках;

• совершенствование процедур раскрытия информации и повышение прозрачности финан­сового состояния банков

Новая система стандартов не отменяет положения Базель II, а дополняет иусиливает их. При этом Базельским комитетом предусмотрена поэтапная реализация реформ на национальном уровне, начиная с 1 января 2013 г., для обеспечения возможности перехода банковского сектора к новым стандартам путем рационального распределения доходов иувеличения капитала, ссохранением объемов кредитования национальных экономик.

Ключевыми элементами стандарта Базель III являются: