22.2 Операции, осущ комм банками

Согласно ст5 ФЗ «о банках и банк деят-ти» к банк операциям отн:

1.привлечение ден ср-в у физ и юр лиц

2.ведение банк счетов физ и юр лиц по вкладам и др операциям

3.осущ-е расчетов по поручению юр и физ лиц на основе их банк счетов

4.инкассация ден ср-в, векселей, платеж и расчетных док-тов

5.осущ-е обслуж-я населения через кассовые операции

6.купля-продажи иностр валюты

7.привлеч-я во вклады и размещение драгоц.Ме

8.выдача банк.гарантий

9.осущ-е переводов ден.ср-в по поручению физ лиц без открытия банк.счета

Выдел 3 гр банков операции

-пассивные

-активные

-комиссионно-посреднические

Активные ресурсы банка - сумма ден ср-в кот располагает банк для осущ-я активных операций, а пассивные по формир-ю банков и они быв : собств и заемные. Собств ср-ва колеблятся от 10-20%, ост заемные. Заемные (депозитные вклады) сост из векселей по изъятию ср-в а также по категории вкладчиков. Активные операции разд на 4 гр:

-кассовые операции, -ссудные, -вложения в ЦБ, -осн ср-ва

По кач-ву составу активные операции быв доходные и недоходные.

По ликвидности: высоколиквидные, низко и среднеликвидные

По степени риска все активные операции дел на 5 гр:

-0-2 % риска

-ссуды, умеренный риск 2-10%

- 10-20%

- 20-50% - сомнительная ссуда

- 50-100% - безнадежная ссуда

22.3 Орг-я кредитного процесса в комм.Банках

Для получ-я кредитов в банках сущ опред форма (для юр лиц) док-тов - необх предст,удостоверение личности, ФИО рук-ля/хозяина указыв вид собст-ти, вид деят-ти, юрид адрес, наиме-е и реквизиты банков где осущ кредитн.операции. Осн учредит.дог-р орг-и: цель и сумма кредита,форма обесп-я кредита,бух баланс на отч дачу подачи заявления ,карточка с подписью рук-ля,бух-ра

На основании этих док-тов банк обязан осущ-ть оценку кредитосп-ти заемщика, т.е банк д установить дееспособность орг-и в отн-и ссуды,т.е полн-ю погасить ссуду в установл сроки на запрашив.сумму.

Важн знач-е имеет репутация заемщика и какой имеется собст капитал кот мб обеспечен кредит, как он приростал.

Банк проверяет 4 прогнозных коэфф-в:

Коэфф фин затруднения=оборотный капитал/совокупность активов предпр-я за опред период(5лет)

Коэф роста(сниж-я)прибыльности=нерасперд-ая ПР/совокупные активы

Показ-ль предполагаемого банкротства=балансовая ПР/общебаласовой задолж-ти

Коэф хоз активности=объем продаж/совокупные активы

Такие мб док-ты: поручительство, гарантии, закладные, переуступки. После предост-я кредита, банк имеет права по контролю за исп-е кредита и в случае выявл-я нарушений банк имеет право:

1.предупр заемщика, 2.преостановить выплату кредита до устр-я наруш-й, а при системат-ом полност-ю прекращ-ся

Тема 23 операции комм банков

23.1 фин услуги комм банков

23.2 операции комм банков с ЦБ

23.3валютные операции комм банков

23.1 Фин услуги комм банков

К фин услугам отн такие понятия лизинг, факторинг, форфейтинг, трастовые операции.

Факторинг (посредник). Суть: выкуп платежных док-ов счет-фактуры у поставщиков тов. В фактор операциях участв 3 стороны: фактор компания(банки), поставщики тов, покупатели тов. В данном случае дейст след схема: поставщик поставляет тов покупателю на основании дог-ра и в связи с тем что покуп-ль превращ-ет собст рес-сы в дебит задолж-ть и не м оплатить, факторинг компания в виде предоплаты берет счет-фактуру у поставщика предост ему от суммы до 80% стоим-ти тов в кредит, а сама факторинг компания истребует всю сумму у покупателя тов. В практике сущ след виды факторинг операций:

-внутр-все участники фактор операций нах в одной стране

-открытые и закрытые - м перепродаваться

-международные

-с правом регрессии или без него (с правом вернуть ссуду ранее)

Форфейтинг-покупка векселей и др долговых треб-й у экспортера при этом происход его кредитов-е. Исп-ся при покупке обор-я на крупные суммы и с рассрочкой платежей на 5-7лет. При форфейтинг.операции сумма покупки векселя осущ-ся с учетом вычитания % за весь срок кредита

Достоинства: улучш-ся ликвидность, уменьш-ся потери за счет гос страх, улучш баланс состояние

Трастовые операции –доверительное ведение операций, 1 ст действует от имени 2 стороны по поруч-ю 2ой стороны. Трастовые услуги вкл в себя 3 осн операции:

-связано с правом распоряжаться в связи с опекунством по наследству

-упр-е професион.рес-сами

-ф-и агенствия для физ лиц, кот заинтересованы в сохр-и своих активов

Для работы с юр лицами банки созд след трастовые операции: корпоративный траст, траст наемных работников, институционный траст, коммунальный. Во всех случаях банки обязаны отн-но клиентов вып след лояльное отн-е клиентов, вып-ть все указ-я клиента, компетентн-ть работников трастовых компаний.

Лизинг(англ «аренда»)- сдача в наем имущ-ва. 2 формы лизинга: эконом и юридич. Согласно ФЗ РФ «о финанс аренде(лизинг)» предметом лизинга мб любые непотребляемые вещи в тч,предпр и др имущест.комплексы/здания,сооруж-я, оборуд-е, транс и др движимое и недвижим имущ-во. Субъектами лизинг.операций явл: 1.лизингодатель – юр/физ лица кот за свои ден ср-ва/привлечен-ые приобретает в ходе реал-и дог-ра о лизинге имущ-ва в собст-ть и предоставл его в кач-ве лизинга лизингополучателю за опред плату на опред срок и на опред усл-ях во временное польз-е с переходом/без лизингополуч-лю права сост-ти на предмет лизинга в соотв-и с дог-ром. 2.лизингополучатель-юр/физ лицо кот в соотв-и с дог-ром о лизинге обязано принять предмет лизинга за опред плату на опред срок на опр усл-ях во временное влад-е и исп-е его в соотв-и с лизинг дог-ром  3.продавец-юр/физ лицо кот в соотв-и с дог-ром о купле-продаже, заключенного с лизингодателем продаетлизингополуч-лю в установл-ые сроки имущ-во, кот явл предметом лизинга. Продавец обязан предмет лизинга передать 2/1 в соотв-и с усл-ми дог-ра купли-продажи. Ф-и Л: 1)производст-ая – рацион.сис-ма реш-я лизингополуч-ем в собст-ть лизинг-ое имущ-во для реш-я своих задач 2)сбытовая – Л позв расширить круг потребителей 3)финанс-ая – Л явл источником фин-я долгосрочн капит влож-й и источником оптим-и налог платежей, т.к платежи за Л вкл-ся в текущ расх(с/с)