2.1.3 Виды кредита

Классификацию кредита принято осуществлять по нескольким базовым принципам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. В связи с этим можно выделить следующие виды кредита.

1. Кредит в зависимости от срока предоставления:

- онкольный кредит подлежит возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время такое кредит не используется в большинстве стран, так как требует относительно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом;

- краткосрочный кредит предоставляется, как правило, на восполнение недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования;

- среднесрочный кредит предоставляется на срок до одного года (в отечественных условиях - до трех-шести месяцев) и используется на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера;

- долгосрочный кредит используется, как правило, в инвестиционных целях. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства. В России на стадии перехода к рыночной экономике не использовался как из-за общей экономической нестабильности, так и меньшей доходности в сравнении с краткосрочными кредитами.

2. Кредит в зависимости от способов его обеспеченности:

- доверительные ссуды (кредит на доверии) - единственной формой обеспечения возврата кредита здесь является только непосредственно кредитный договор. Такой кредит, не обеспеченный залогом, называется еще бланковым;

- кредит, оформленный с помощью векселя - кредит с отсрочкой платежа за поставленные товары и оказанные услуги;

- кредит, обеспеченный залогом. В роли обеспечения может выступать любое имущество заемщика. В связи с этим различают: ломбардный кредит (кредит, обеспеченный движимым имуществом - товарами, вещами, ценными бумагами) и ипотечный кредит (кредит, обеспеченный недвижимым имуществом);

- кредит под поручительство - ссуды под финансовые гарантии третьих лиц - юридически оформляется обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики такие ссуды получили распространение в сфере долгосрочного кредитования. В отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального и регионального уровней.

3. Кредит в зависимости от целей и субъектов кредитования:

- банковский кредит - наиболее распространенная форма кредитных отношений - процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется банковский кредит исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций. В роли заемщика могут выступать физические и юридические лица. Инструмент кредитных отношений - кредитный договор или кредитное соглашение;

- коммерческий кредит (товарный) - кредит в виде отсрочки платежа за поставленный товар. Оформление происходит с помощью векселя;

Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:

1) в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо с реализацией товаров и услуг;

2) предоставляется исключительно в товарной форме;

3) при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы;

- инвестиционный кредит - кредит на финансирование объектов основных средств и прочих внеоборотных активов. Как правило, это долгосрочный кредит. Предоставляется коммерческими банками, страховыми компаниями, пенсионными фондами, государством;

- потребительский кредит - целевая форма кредитования физических лиц. Такой кредит может быть предоставлен банком, работодателем, юридическим лицом, осуществляющем реализацию товаров и услуг. В денежной форме потребительский кредит представляет собой банковскую ссуду физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения, оплаты обучения, в товарной форме потребительский кредит имеет место в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России получает развитие кредитование населения под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. («связанное кредитование») и на оплату обучения («образовательный кредит»). Разрабатываются и получают развитие новые виды кредитных продуктов: работникам предприятий и организаций - клиентам Сбербанка России под их поручительства на потребительские цели («корпоративный кредит»); кредиты под залог мерных слитков драгоценных металлов и на оплату услуг по установке телефона и подключению к абонентской сети («народный телефон»). В зарубежной практике потребительский кредит довольно широко распространен (через различные системы кредитных карточек);

- государственный кредит - кредит, предоставленный государству в форме внутренних и внешних займов. Основной признак этого кредита - непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов;

- международный кредит - совокупность кредитных отношений на международном уровне. Участниками могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты: Международный валютный фонд (МВФ), Международный банк реконструкции и развития (МБРР), правительства отдельных государств и отдельные юридические лица.

Классификация международного кредита:

- по характеру кредитов - межгосударственный и частный;

- по форме - государственный, банковский, коммерческий;

- по месту в системе внешней торговли - кредитование экспорта, кредитование импорта.