2.2 Банковская система и ее организация

2.2.1 Банковская система. Уровни банковской системы

Банковская система - это совокупность банков и других небанковских кредитных организаций, а также правила взаимоотношений между ними.

Большинство государств имеют двухуровневые банковские системы:

первый уровень - эмиссионный банк;

второй уровень - все остальные банки и небанковские кредитные организации.

Эмиссионный банк - банк, наделенный монопольным правом выпуска банкнот.

На ранних стадиях развития банковского дела строгого разделения между эмиссионными и коммерческими банками не было - законодательство не запрещало коммерческим банкам самостоятельно выпускать банкноты. И коммерческие банки обычно пользовались эмиссией банкнот для увеличения ресурсов, роста пассивов. Поэтому для регулирования банкнотной эмиссии государство стало запрещать коммерческим банкам осуществлять эмиссию банкнот. Такое право было закреплено исключительно за эмиссионными банками. Произошло это в середине XIX в.

Современная банковская система состоит из множества коммерческих банков и одного центрального эмиссионного банка. В Англии - это Английский банк, во Франции - Французский банк, в США функционируют 12 федеральных резервных банков, входящих в единую Федеральную резервную систему США, в РФ - Центральный Банк России (Банк России).

Банк - это кредитная организация, которая имеет лицензию на проведение кредитных и иных банковских операций: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и другие операции.

Небанковские кредитные организации - кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции.

Банковская система РФ включает в себя:

- первый уровень - Центральный банк РФ;

- второй уровень - кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации), филиалы и представительства иностранных банков.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ (в ред. от 19 июня 2001 г. № 82-ФЗ), Федеральным законом «О Центральном Банке РФ (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ, Положением Банка России «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» от 21 сентября 2001 г. № 153-П, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

2.2.2 Центральный банк рф: цели и функции

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организация деятельности Банка России законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” и другими федеральными законами. Согласно Конституции РФ главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии с ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» основными целями деятельности Банка России являются:

- укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы России;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти (статья 75 Конституции РФ) и статьи 5 ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)». Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка РФ - проявляется в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Статус независимости Банка России отражен в ст.1, 2 и 5 ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)». Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России. Финансовая независимость Центрального банка РФ выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случае такого вмешательства Банк России информирует Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ, которая назначает и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению президента РФ) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка РФ и аудиторское заключение.

Высшим органом управления Банка России является Совет директоров, в который входят Председатель банка и члены Совета Директоров.

Комплекс основных функций Банка России закреплен в статье 4 ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)», в соответствие с которой Банк России:

- во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

- является кредитором последней инстанции кредитных организаций, организует систему рефинансирования коммерческих банков, то есть предоставление им заимствований в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной сферы. Выполняя функцию рефинансирования, Центральный банк выступает в роли «банка банков». Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности;

- устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

- осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

- осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

- проводит анализ и прогнозирование состояние экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует материалы и статистические данные, а также выполняет функции в соответствии с федеральными законами.