- •1 Деньги. Денежное обращение. Денежная система
- •1.1 Этапы развития денег и эволюция их форм
- •1.2 Виды денег
- •1.3 Денежная система. Виды денежных систем
- •1.3.1 Понятие денежной системы и ее виды
- •1.3.2 Современные денежные системы и их элементы
- •1.3.3 Денежная система Российской Федерации
- •1.4 Денежное обращение
- •1.4.2 Денежная масса и скорость обращения денег
- •1.4.3 Денежный оборот на предприятии
- •1.5 Денежные реформы
- •1.5.1 Понятие денежной реформы и ее формы
- •1.5.2 Денежные реформы в России
- •1.6 Инфляция
- •1.7 Контрольные вопросы
- •1.8 Задания для практических занятий
- •1.9 Задания для самостоятельной работы
- •1 Какое определение из указанных ниже соответствует понятию “цена”:
- •2 Укажите, что относится к активным операциям коммерческих банков:
- •3. Отметьте, в каком случае деньги выполняют функцию меры стоимости:
- •1.10 Учебные тесты
- •2.1.2 Основные принципы кредита
- •2.1.3 Виды кредита
- •2. Кредит в зависимости от способов его обеспеченности:
- •3. Кредит в зависимости от целей и субъектов кредитования:
- •2.2 Банковская система и ее организация
- •2.2.1 Банковская система. Уровни банковской системы
- •2.2.2 Центральный банк рф: цели и функции
- •2.2.3 Операции Центрального банка рф
- •2.2.4 Денежно-кредитная политика и ее инструменты
- •2. Нормы обязательных резервов коммерческих банков, депонируемых в цб рф.
- •В млн.Долл.
- •2.2.5 Банки и их виды. Функции банков
- •2.2.6 Операции коммерческих банков
- •2.3 Контрольные вопросы
- •2.4 Задания для практических занятий
- •2.5 Задания для самостоятельной работы
- •2.6 Учебные тесты
- •3.1.2 Функции финансов
- •3.1.3 Финансовые рынки и их виды
- •3.1.4 Финансовая система
- •3.2 Финансовая политика
- •3.3 Управление финансами
- •3.4 Финансовый контроль
- •3.4.1 Сущность и формы финансового контроля
- •3.4.2 Методы финансового контроля
- •3.5 Контрольные вопросы
- •3.6 План семинарских занятий
- •3.7 Учебные тесты
- •4.2 Бюджетная система рф
- •4.2.1 Уровни бюджетной системы
- •4.2.2 Принципы функционирования бюджетной системы рф
- •4.2.3 Бюджетная классификация
- •4.3 Бюджетный процесс
- •4 Этап - отчет об исполнении бюджета.
- •4.4 Межбюджетные отношения
- •4.5 Доходы и расходы бюджетов
- •4.6 Сбалансированность бюджетов
- •4.7 Контрольные вопросы
- •4.8 Задания для практических занятий
- •4.9 Задания для самостоятельной работы
- •2 Субвенция– это:
- •3 Бюджетное устройство:
- •4 Бюджетный процесс:
- •4.10 Учебные тесты
- •5.1.2 Пенсионный фонд рф
- •5.1.3 Фонд социального страхования рф
- •5.1.4 Фонды обязательного медицинского страхования
- •5.2 Государственный кредит
- •5.2.1 Сущность государственного кредита и его функции
- •5.2.2 Государственный долг
- •5.2.3 Управление государственным долгом
- •5.3 Контрольные вопросы
- •5.4 Задания для практических занятий
- •5.5 Задания для самостоятельной работы
- •5.6 Учебные тесты
- •6.2 Участники страховых отношений (интересов)
- •6.3 Классификации видов страхования
- •6.4 Финансовые аспекты страховой деятельности
- •6.5 Контрольные вопросы
- •6.6 Задания для практических занятий
- •6.8 Учебные тесты
- •7.2 Финансовые ресурсы предприятия
- •7.3 Основные направления вложений финансовых ресурсов предприятия
- •7.3.1 Внеоборотные активы
- •7.3.2 Оборотные активы
- •7.4 Формирование финансовых результатов деятельности предприятия
- •7.4.1 Доходы и расходы предприятия
- •7.4.2 Затраты на производство и реализацию продукции предприятия
- •7.4.3 Экономическая сущность и показатели прибыли
- •7.4.4 Анализ безубыточности
- •7.4.5 Рентабельность предприятия
- •7.5 Оценка финансового состояния предприятия
- •4) Анализ деловой активности и эффективности использования капитала.
- •7.6 Контрольные вопросы
- •7.7 Задания для практических занятий
- •7.8 Задания для самостоятельной работы
- •7.9 Учебные тесты
- •8 Экономическая интерпретация показателя рентабельности активов такова:
- •9 Переменные затраты с ростом объема выпуска продукции:
- •8 Международные финансы
- •8.1 Понятие и структура международных финансов
- •8.2 Валютные отношения и валютная система
- •8.3 Эволюция мировой валютной системы
- •8.4 Валютная система Российской Федерации
- •8. 5 Международные и региональные финансовые организации
- •8.5.1 Международный валютный фонд
- •8.5.2 Группа Всемирного банка
- •8.6 Контрольные вопросы
- •8.6 Задания для самостоятельной работы
- •8.7 Задания для практических занятий
- •8.8 Учебные тесты
В млн.Долл.
|
01.01.1997 |
01.01.1998 |
01.01.1999 |
01.01.2000 |
01.01.2001 |
01.01.2002 |
01.01.2003 |
Всего |
15 324 |
17 784 |
12 223 |
12 456 |
27 972 |
36 622 |
47 792 |
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
-валютные резервы |
11 277 |
12 895 |
7 801 |
8 458 |
24 264 |
35 542 |
44 052 |
- золото |
4 047 |
4 889 |
4 422 |
3 998 |
3 708 |
4 080 |
3 739 |
5. Прямые количественные ограничения, связанные с деятельностью банков - установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. Причем Банк России вправе применять количественные ограничения в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после консультаций с Правительством РФ.
2.2.5 Банки и их виды. Функции банков
Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Слово «банк» происходит от итальянского «bancо» и означает «стол». Предшественниками банков были средневековые менялы - представители денежно-торгового капитала; они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращения менял в банкиров. В XVI - XVII вв. Купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами-купцами. В Англии банковская система возникла в XVI в., причем банкиры вышли из среды либо золотых дел мастеров (например, пионер банкирского промысла в Лондоне – Чайльд), либо купцов (ряд провинциальных английских банкиров первоначально были торговцами мануфактурой и другими товарами). Первый акционерный банк (Английский банк) был утвержден в 1694 г., получив от правительства право выпуска банкнот.
Система коммерческих банков России в ее современном виде стала формироваться с 1988 г. Коммерческие банки РФ строят свою деятельность в соответствии с Федеральным законом РФ «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». По состоянию на 1 января 2003 г. в Российской Федерации зарегистрировано 1 827 кредитных организаций, в том числе банков - 1 774, небанковских кредитных организаций - 53. Коммерческие банки имеют значительное число филиалов, основное количество которых приходится на Сберегательный банк РФ.
Коммерческие банки России функционируют на основании лицензий, выдаваемых Центральным банком РФ. Лицензии могут быть следующих видов:
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
- Генеральная лицензия;
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте для расчета небанковских кредитных организаций;
- лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций - организаций инкассации.
Лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц предоставляются банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет.
Согласно указаниями ЦБ РФ с 2001 г. минимальный размер уставного капитала создаваемого банка должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн.евро, а минимальный размер уставного капитала создаваемой небанковской кредитной организации должен быть не менее 500 тыс.евро. Минимальный размер собственных средств (капитала) действующего банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн.евро. Рублевый эквивалент этих сумм определяется Центральным банков РФ ежеквартально на основании курса евро и содержится в соответствующих Указаниях ЦБ РФ. Распределение кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала представлено в Таблице 2.3.
Таблица 2.3 - Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала на 01.01. 2003 г.
Всего |
До 3 млн.руб. |
От 3 до 10 млн.руб. |
От 10 до 30 млн.руб. |
От 30 до 60 млн.руб. |
От 60 до 150 млн.руб. |
От 150 до 300 млн.руб. |
От 300 млн.руб. и выше | |||||||
Кол-во |
К-во |
% |
К-во |
% |
К-во |
% |
К-во |
% |
К-во |
% |
К-во |
% |
К-во |
% |
1329 |
102 |
7.7 |
192 |
14.4 |
291 |
21.9 |
253 |
19.0 |
198 |
14.9 |
123 |
9.3 |
170 |
12.8 |
Виды коммерческих банков:
1. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования. Банки могут создаваться и существовать в форме акционерных обществ (ОАО, ЗАО) или обществ с ограниченной ответственностью; с участием иностранного капитала.
2. По видам совершаемых операций. Коммерческие банки делятся на универсальные и специализированные.
3. По территории деятельности - банки делятся на федеральные и региональные.
4. По обслуживанию различных отраслей экономики.
Значительная доля действующих банков России составляют их смешанные варианты.
Основными функциями банков считаются:
- аккумуляция и мобилизация денежного капитала - одна из старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций;
- посредничество в кредите. Коммерческие банки выступают посредниками между заемщиками и владельцами свободных денежных средств;
- проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач;
- организация выпуска и размещения ценных бумаг - акций и облигаций. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения;
- консультационное обслуживание клиентов - анализ финансовой деятельности предприятий, оценка перспективности выпуска новых акций клиента и реальность их размещения и другие.