- •Учебно-методический комплекс дисциплины «налоги и налогообложение»
- •Южно-российский институт управления филиал ранХиГс
- •Содержание
- •Аннотация
- •Тема 1. Налоги в экономической системе общества Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •1. Что является источником налогов?
- •Тема 2. Основы построения налогов и сборов Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •1. Что такое доход налогоплательщика, из которого уплачивается налог
- •2. По каким ставкам взимается налог на добавленную стоимость
- •3. Укажите принадлежность налогов уровням бюджета, в который они поступают:
- •5.Что является источником налогов?
- •Тема 3. Общая характеристика Российской налоговой системы Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •1.Сведения о налогоплательщике с момента постановки его на учет в налоговом органе:
- •10. Могут ли законодательные (исполнительные) органы субъектов рф при установлении регионального налога предусматривать налоговые льготы и основания для их применения:
- •1. Фнс России - это:
- •Тема 5. Права и обязанности участников налоговых отношений Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •1. В соответствии с Налоговым кодексом рф налоговыми агентами признаются:
- •2.Налоговые органы имеют право:
- •3.Найдите соответствие между обязанностями налогоплательщиков, налогового органа и налоговых агентов:
- •5. Должностным лицам фнс России запрещается заниматься:
- •1.В зависимости от формы проведения налоговые проверки подразделяются на:
- •5. Правила проведения, назначения и оформления результатов налогового контроля в части проведения налоговых проверок регламентируются :
- •2. Цель тренинга.
- •5.Категории участников.
- •Основные характеристики выездной и камеральной налоговой проверок
- •Тема 7. Ответственность налогоплательщиков (плательщиков сборов) и налоговых агентов за нарушение налогового законодательства Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •1. Ответственность за занижение налоговой базы, повлекшее неуплату налога предусмотрена в размере:
- •Тема 8. Федеральные налоги и сборы Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •Глава 253 нк рф регламентирует порядок уплаты государственной пошлины (размеры, льготы и особенности):
- •Акцизы.
- •Часть 1. Пример практического задания.
- •Тема 9. Специальные налоговые режимы Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •1.Нк рф установлено:
- •13. Сумма исчисленного единого налога при применении налоговых вычетов (выплата больничных, уплата взносов на обязательное пенсионное страхование и т.Д.) по усн может быть максимально уменьшена:
- •Тема 10. Региональные налоги Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •1. Налоговый период по налогу на имущество организаций:
- •9. Объектом налогообложения налога на игорный бизнес является:
- •Тема 11. Местные налоги и некоторые другие платежи Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •1. Налоговый период по налогу на имущество физических лиц:
- •2. Налоговая база по земельному налогу уменьшается на не облагаемую налогом сумму в размере 10 000 рублей у следующих категорий налогоплательщиков:
- •3. Найдите соответствие между льготами и освобождениями по земельному налогу и категориям лиц, для кого они предназначены:
- •4.Расположите указанные показатели по налогу на имущество физических лиц в порядке увеличения применяемой ставки:
- •5. Единицей измерения при налогообложении земли в рф является:
- •24. Налог на имущество физических лиц уплачивается:
- •1.Цель.
- •2. Задачи:
- •3.Задание.
- •4.Защита результатов лабораторной работы.
- •Тема 12. Теоретические основы налоговой безопасности Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •Вопросы для проведения лекционного занятия:
- •Вопросы для проведения опроса в рамках семинарского занятия:
- •9.Расположите налоги, в порядке уменьшения их бюджетной доходности:
- •10. Законодательство Российской Федерации налогах и сборах состоит из:
- •Тема 13. Основные положения налоговой безопасности Разделы дисциплин и виды занятий – очная форма обучения, часы (зет)
- •Вопросы для проведения лекционного занятия:
- •Вопросы для проведения опроса в рамках семинарского занятия:
- •1. Деятельность по обеспечению налоговой безопасности осуществляется:
- •2. Цели достижения налоговой безопасности разделяют:
- •3. Расположите оценочные показатели налоговой эффективности согласно содержанию:
- •6. Какие акты законодательства о налогах и сборах могут иметь обратную силу:
- •1.Экономическая информация - это:
- •1.Цель.
- •2. Задачи:
- •3.Задание.
- •Вопросы для подготовки к дифференцированному зачету
- •Перечень основной и дополнительной учебной литературы
- •Аронов а. В. Налоговая политика и налоговое администрирование : учеб. Пособие для вузов / а. В. Аронов, в. А. Кашин. - м. : Магистр : Инфра-м, 2013.
- •Перечень ресурсов информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
- •Информационные технологии, используемые при осуществлении образовательного процесса
- •Глоссарий
Перечень основной и дополнительной учебной литературы
а) нормативная литература
|
|
|
|
|
б) основная учебная литература
Аронов а. В. Налоговая политика и налоговое администрирование : учеб. Пособие для вузов / а. В. Аронов, в. А. Кашин. - м. : Магистр : Инфра-м, 2013.
Голик Е. Н. Косвенное налогообложение : учеб.-метод. комплекс / Е. Н. Голик. - Ростов н/Д : ЮРИФ РАНХиГС, 2013.
Голик Е.Н. Налоги и косвенное налогообложение: Учеб. пособие. 2-е издание перераб. и доп. / Е.Н,Голик - Ростов н/Д: Мини Тайп, 2014.
Качур О. В. Налоги и налогообложение : учеб. пособие: Рек. УМО / О. В. Качур. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : Кнорус, 2011.
Налоги и налогообложение : учеб. для бак.: Допущено Мин. обр. / под ред. Г. Б. Поляка. - М. : Юрайт, 2012.
Налоги и сборы в Российской Федерации : учеб. пособие / под ред. А. А. Ялбулганова. - М. : Норма : Инфра-М, 2011.
Пансков В. Г. Налоги и налогообложение: теория и практика : учеб. для бак.: Допущено Мин. обр. / В. Г. Пансков. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2012.
Пансков В. Г. Налоги и налогообложение : учеб. для сред. проф. обр.: Допущено Мин. обр. / В. Г. Пансков. - М. : Юрайт, 2011.
Пономарев А.И., Никулина С.В. Актуальные проблемы налогового администрирования: Учеб. Пособие. Ростов н/Д : Мини Тайп, 2011.
Пономарев А.И. Налоги и налоговое администрирование в Российской федерации: учеб.пособие для экон. спец. вузов / А.И. Пономарев, Д.В.Николаев. - Ростов н/Д : Мини Тайп, 2011.
в) дополнительная учебная литература
Голик Е.Н. Налоги и косвенное налогообложение: Учеб. пособие / Е.Н,Голик - Ростов н/Д: Мини Тайп, 2011.
Голик Е.Н. Налоги и косвенное налогообложение: Учеб. пособие. Изд. 2-е доп.и перераб. / Е.Н,Голик - Ростов н/Д: Мини Тайп, 2014.
Голик Е.Н. Фонды оценочных средств для проведения промежуточной и контрольной аттестации по дисциплине «Косвенное налогообложение». Электронная версия.
Перов А.В., Толкушкин А.В. Налоги и налогообложение: учеб. пособ. / А.В.Перов, А.В.Толкушкин. - М.: Юрайт-Издат, 2008.
Теория и практика налогообложения: учеб. Пособие для вузов / под ред. Н.И.Малис. – М.: Магистр, 2010.
Налогообложение: планирование, анализ, контроль : учеб. пособие: Рек. УМО / под общ. ред. Л. Е. Голищевой. - М. : Кнорус, 2009.
Миляков Н. В. Налоги и налогообложение : учебник: Рек. УМО / Н. В. Миляков. - 7-е изд., перераб. и доп. - М. : Инфра-М, 2009.
Налоги и налогообложение: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / [Д.Г. Черник и др.]; под ред. Д.Г. Черника. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.
Налог на добавленную стоимость. Акцизы: коммент. постат. к гл. 21 и 22 НК РФ. - М. : Статус-Кво 97, 2011.
Паскачев, А.Б. Налоги и налогообложение : Учеб. пособие / А.Б.Паскачев. – М.: Высшее образование, 2008.
Проблемы налогообложения, предпринимательства и менеджмента: сб. ст. Вып. 10 / отв. ред. А. И. Пономарев. - Ростов н/Д : Мини Тайп, 2015.
Петухова Н.Е. История налогообложения в России IX-XX вв.: учебное пособие / Н.Е.Петухова. – М.: Вузовсвий учебник, 2008.
Теория и практика налогообложения: учеб. Пособие для вузов / под ред. Н.И.Малис. – М.: Магистр, 2010.
Филина Ф. Н. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: учеб. пособие для вузов / Ф. Н. Филина. - М. : ГроссМедиа, 2009.