- •Федеральное агентство по рыболовству министерства
- •Тема 1 Экономическая сущность налогов и основы налогообложения в Российской Федерации………………………..12
- •Тема 2 Общеустановленная система налогообложения. Налоги юридических лиц……………………………………………………..30
- •Тема 3 Общеустановленная система налогообложения. Налоги физических лиц………………….......................................................138
- •Тема 4 Специальные налоговые режимы………………………….189
- •Рейтинговая система оценки и контроля знаний студентов
- •Тема 1 Экономическое содержание и основы налогообложения в Российской Федерации
- •1.1 Методические указания
- •Принципы налогообложения и их современные интерпретации
- •1.2 Контрольные вопросы
- •1.3 Тестовые задания.
- •2.1.2 Тестовые задания
- •2.1.3 Задачи
- •Методические указания по решению:
- •Методические указания по решению:
- •Методические указания по решению:
- •2.2 Акцизы
- •2.2.1 Методические рекомендации
- •2.2.2 Тестовые задания
- •2.2.3Адачи
- •2.3 Налог на прибыль организаций
- •2.3.1 Методические рекомендации
- •2.3.2.Тестовые задания.
- •51. Для целей налогообложения прибыли в отношении доходов и расходов налогоплательщик…
- •52. Не уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль следующий вид налога…
- •2.4.Налог на имущество организаций.
- •2.4.1 Методические указания.
- •2.4.2 Тестовые задания.
- •5. Не являются плательщиками налога на имущество организаций…
- •6. У российских организаций в качестве объекта налогообложения по налогу на имущество организаций признается…
- •7. Не признаются объектами налогообложения по налогу на имущество организаций…
- •8. Освобождаются от налогообложения в части имущества, используемого по основному виду деятельности…
- •9. Среднегодовую стоимость имущества организаций для целей налогообложения по налогу на имущество можно представить в виде одной из формул…
- •10. Организация зарегистрирована во втором полугодии текущего года. Среднегодовая стоимость имущества для целей налогообложения по налогу на имущество данной организации будет определена…
- •Тема 3 Общеустановленная система налогообложения. Налоги физических лиц
- •3.1 Налог на доходы физических лиц
- •3.1.1 Методические рекомендации
- •3.1.2 Тестовые задания
- •16. Доход, полученный налогоплательщиком от продажи жилья, для целей налогообложения может быть уменьшен на сумму налогового вычета, равную величине полученного дохода, если…
- •3.2 Налог на имущество физических лиц
- •3.2.1 Методические рекомендации
- •3.2.2Тестовые задания
- •Тема 4 Специальные налоговые режимы
- •4.1 Единый налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения
- •4.1.1 Методические рекомендации
- •4.1.2Тестовые задания
- •4.2.Единый налог на вмененный доход (енвд) для определенных видов деятельности
- •4.2.1 Методические рекомендации
- •4.2.2 Тестовые задания
- •4.3 Единый сельскохозяйственный налог
- •4.3.1 Методические рекомендации.
- •4.3.2 Тестовые задания
- •12. Уплата единого сельскохозяйственного налога организациями, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами, индивидуальными предпринимателями не освобождает их от уплаты...
- •Тема 5 Прочие налоги, сборы, взносы
- •Контрольные вопросы
- •Налог на добычу полезных ископаемых (ндпи)
- •Контрольные вопросы
- •Водный налог
- •Контрольные вопросы
- •Государственная пошлина
- •Контрольные вопросы
- •Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды
- •5.1.2Тестовые задания
- •Водный налог
- •5.2 Прочие региональные и местные налоги, сборы, взносы
- •5.2.1Методические рекомендации Транспортный налог
- •Контрольные вопросы
- •Налог на игорный бизнес
- •Земельный налог
- •5.2.2 Тестовые задания
- •6. Задания для самостоятельной работы
- •6.1 Контрольные задания для проведения первого рубежного рейтинга
- •6.2 Контрольные задания для проведения второго рубежного рейтинга
- •6.3 Контрольные задания для проведения третьего рубежного рейтинга
- •7. Перечень вопросов к итоговому экзамену (зачету)
- •8. Примерные темы курсовых работ
- •Ставки акцизов (Статья 193 нк рф)
- •Базовая доходность по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности.
- •Виды предпринимательской деятельности, в отношении которых вводится единый налог на вмененный доход в городе владивостоке
- •Значение корректирующего коэффициента
8. Примерные темы курсовых работ
1. Налоговая система России в условиях финансового кризиса и преодоления его последствий
2. Региональное налогообложение в России в условиях современных экономических процессов
3. Основные налоговые теории и возможности их применения в условиях современной
российской экономики
4. Налоговый контроль в системе налоговых отношений
5. Реформа налогового администрирования в России
6. Налоговая политика и приоритеты ее формирования в России
7. Налоговые проверки как элемент налогового контроля
8. Оценка налогового потенциала территорий (на примере Приморского края)
9. Налоговый кредит как элемент в системе налоговых отношений
10.Налоговая система России и перспективы ее развития
11.Проблемы и приоритеты формирования налогообложения в России
12.Налоговая политика в агропромышленном секторе и ее влияние на развитие сельскохозяйственных предприятий региона (на примере Приморского края)
13. НДС в системе косвенного налогообложения в России (на примере предприятия)
14. Проблемы и перспективы косвенного налогообложения в России
15. Совершенствование акцизного налогообложения в России
16. Обязательные страховые платежи в социальные фонды: роль в обеспечении социальной политики государства (на примере предприятия)
17. Реформирование косвенного налогообложения в России как условие повышения доходов государственного бюджета
18. Особенности акцизного налогообложения в развитых странах и возможности его реализации в России
19. Проблемы и перспективы подоходного налогообложения в современных условиях в России
20. Налог на прибыль и перспективы его развития в России (на примере предприятия)
21. Налог на доходы физических лиц и его влияние на развитие предпринимательского сектора в России (на примере хозяйствующего субъекта)
22. Проблемы и пути совершенствования ресурсного налогообложения в России
23. Ресурсное налогообложение в реализации экономических интересов хозяйствующих субъектов
24. Имущественное налогообложение в России: достоинства и недостатки (на примере юридического или физического лица)
25. Налог на землю: сравнительный анализ применения в России и за рубежом
26.Повышение инвестиционной активности российских предприятий в условиях налогового реформирования
27. Налоговая политика как инструмент повышения инвестиционной активности малых предприятий России
28. Налоговое стимулирование инвестиционных процессов в России
29. Теоретические и практические аспекты налогообложения предприятий малого бизнеса в России (на примере хозяйствующего субъекта)
30. Мировой опыт налогообложения предприятий малого бизнеса и пути его применения в России
31. Налоговые льготы в стимулировании малого бизнеса (на примере хозяйствующего субъекта)
32. Налогообложение малого бизнеса в России: проблемы, специфика, приоритеты развития (на примере хозяйствующего субъекта)
33. Совершенствование системы налогообложения предприятий малого бизнеса в России
34. Налоги в системе финансовой поддержки малых предприятий России (на примере хозяйствующего субъекта)
35. Упрощенная система налогообложения как условие снижения убыточности и повышения рентабельности малого бизнеса в России (на примере хозяйствующего субъекта)
36. Специфика налогообложения малого бизнеса в странах с развитой рыночной экономикой
37. Налоговое бремя на предпринимательский сектор: сравнение положения в России и за рубежом (на примере хозяйствующего субъекта)
38. Налоговая нагрузка в России: проблемы, перспективы, пути оптимизации (на примере хозяйствующего субъекта)
39. Влияние налоговой нагрузки на финансовое состояние российских предприятий (на примере предприятия)
40.Особенности и приоритетные направления развития налогообложения сельскохозяйственных предприятий в России
41.Современные налоговые реформы: «за» и «против» развития базовых отраслей экономики России
42. Налоговые льготы: специфика и особенности применения в России
43.Льготное налогообложение сельскохозяйственных предприятий: до и после введения НК РФ
44. Специфика применения льготных режимов налогообложения в странах с переходной экономикой
45.Налоговые льготы как инструмент повышения рентабельности российских предприятий (на примере предприятия)
46.Вмененное налогообложение в России: особенности формирования и перспективы развития в России
47. Сравнительная оценка упрощенного и вмененного налогообложения
48. Специальные налоговые режимы: сравнение применения в России и странах с переходной экономикой
49. Повышение финансовых результатов деятельности предприятий в условиях применения специальных налоговых режимов (на примере предприятия)
50. Пути минимизация налоговых обязательств в управлении финансами предприятия (на примере предприятия)
51. Оптимизация налогообложения на предприятиях в современных условиях (на примере хозяйствующего субъекта)
52. Влияние налоговых платежей на предпринимательскую прибыль (на примере предприятия)
53. Проблемы выбора системы налогообложения (на примере хозяйствующего субъекта)
54. Налоговые стимулы в повышении экономической эффективности работы предприятий (на примере предприятия)
55. Совершенствование налоговой системы России как условие снижения финансовых рисков предприятия (на примере предприятия)
56. Налоговые риска предприятий и пути их оптимизации (на примере предприятия)
57. Оценка кредитоспособности российских предприятий (на примере предприятия)
Бюджетная система России в условиях
трансформационных процессов системы налогообложения России
Налоговое планирование как условие повышения
финансовой устойчивости предприятий (на примере предприятия)
60. Современные тенденции развития налоговой системы России и их влияние на финансы предприятий
61. Минимизация налоговых платежей как фактор повышения налоговых рисков предприятий (на примере предприятия)
62. Обеспечение финансовой устойчивости малых предприятий в условиях современного налогообложения (на примере предприятия)
63. Региональная налоговая политика и ее влияние на финансовое состояние предприятий агропромышленного комплекса (на примере Приморского края)
64. Оценка рентабельности хозяйственной деятельности предприятия при разных системах налогообложения (на примере предприятия)
65. Реформирование косвенного налогообложения как условие повышения платежеспособности предприятий в России
66. Налоговое планирование в системе финансовых отношений предприятия
67. Налоговый менеджмент в системе управления финансовыми ресурсами предприятия (на примере предприятия)
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1