12.4 Отрасли страхования

Отраслевая характеристика страхования решает общие задачи оценки страховой деятельности, но не выявляет конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность проводить страхование. Для детализации конкретных интересов с целью обоснованию методов страховой защиты выделяются подотрасли и виды страхования.

Объект страхования является материальным носителем всех признаков, в том числе и экономических интересов страхования. Объекты страхования разделяются на два класса: имеющие стоимость и не имеющие стоимости. По признаку стоимости в страховании выделяют отрасли страхования. В условиях государственной страховой монополии в СССР выделялось две отрасли: имущественное и личное страхование.

В рыночной экономике, в стадии ее формирования, исходя из характеристики объектов страхования, выделяют пять основных отраслей страхования: имущественное, личное, социальное, страхование ответственности, страхование предпринимательских (экономических) рисков. Подобная классификация определяется перечнем объектов и рисками, подлежащими страхованию.

В имущественном страховании в качестве объектов выступают материальные ценности, т.е. имущественные интересы страхователя в различных видах – владение, пользование, распоряжение имуществом и товарно-материальными ценностями. Его экономическое назначение - возмещение ущерба, возникшего вследствие частичной или полной потери имущества. Деятельность страховщиков направлена на предотвращение возможных рисков, связанных не только с материальными, но и финансовыми интересами собственника. Страхователями выступают не только собственниками имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Имущественное страхование подразделяется на подотрасли по форме собственности и социальным группам страхователей (сельскохозяйственное страхование (культур и животных), страхование имущества предприятий различных форм собственности, страхование имущества граждан, страхование имущества сданного в аренду, страхование средств транспорта, морское и авиационное страхование, страхование грузов).

Особым моментом в классификации имущественного страхования является выделение опасностей, иерархически не связанных между собой: страхование имущества от огня; страхование сельхозкультур от засухи и других стихийных бедствий; страхование животных от падежа и вынужденного забоя; страхование транспортных средств от аварий, угона и других опасностей.

В имущественном страховании в качестве объектов выступают материальные ценности.

Личное страхование. В качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на подотрасли: на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции. Операции по личному страхованию и получаемая страховщиками от их проведения прибыль занимают высокий удельный вес (свыше 60%) в общем объеме страхования.

Социальное страхование связано с компенсацией потерь в семейных доходах, появляющихся в связи с нетрудоспособностью граждан в период болезни, инвалидности, лечения после получения травмы от несчастного случая, в связи с достижением преклонного (пенсионного) возраста, с наступлением смерти кормильца или другого члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего общества. Поэтому страховая защита этих доходов осуществляется в первую очередь путем организации социального страхования за счет общества, т.е. за счет доходов или ассигнований предприятий и учреждений, где работают граждане. Уровень соответствующих пособий и пенсий зависит от финансовых возможностей государства на каждом этапе развития общества. Оно стремится поддерживать с помощью социального страхования определенный, минимально возможный жизненный уровень семей пострадавших граждан путем полного или частичного возмещения потерь в их доходах.

В социальном страховании в качестве объекта выступает уровень доходов граждан.

Страхование ответственности - новая для Украины отрасль страхования. Защищает интересы как самого страхователя, так как ущерб за него возмещает страховая организация, так других (третьих) лиц, которым гарантируется выплата за ущерб, причиненный вследствие действия или бездействия страхователя. Объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности.

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств – наиболее распространенный в мировой страховой практике вид страхования ответственности, проводимый в обязательном, установленном законом порядке.

Страхование ответственности получает развитие и в банковской деятельности связанной с повышенным риском проведения активных кредитных операций по выдаче ссуд. Договор страхования заключается между страховой компанией (страховщиком) и заемщиками (страхователями). Объектом страхования, является ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит.

Страхование экономических рисков получило развитие в развитых странах рынка. Выделяют страхование от коммерческих, технических, политических рисков и рисков в финансово-кредитной сфере.

Объектом страхования выступает деятельность страхователя.

В страховании экономических рисков (предпринимательских рисков) выделяются две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные - страхование упущенной выгоды, банкротства предприятия и пр.

Качественная характеристика объектов, принимающихся на страхование, определяет вид страхования по признаку однородных и неоднородных групп объектов. Страхование однородных объектов от определенных опасностей осуществляется по соответствующим тарифным ставкам взносов. В основу расчета тарифов положено статистическое наблюдение массовых явлений, однородных в качественном отношении, с целью расчета вероятности его наступления и степени опасности проявления. Страхование неоднородных явлений связано с решением задач страховой защиты на случай воздействия опасных событий на группу объектов, имеющих коренные различия. В этом отношении выделяют подвиды: смешанное и комбинированное страхование.

Смешанное страхование применяется в основном в страховании жизни: на дожитие, в случае смерти, потери здоровья и пр.

Комбинированное страхование характерно для объединения в одном событии страхования нескольких объектов, например, страхование средств транспорта и багажа в сочетании со страхованием водителей и пассажиров.