17.Денежный оборот: понятие, отличие от платежного оборота, структура, основы организации в России.

Совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выступают в функции средства обращения, средства платежа и накопления за период времени, составляет денежный оборот (ДО) страны. Структура ДО: платежный О, безналичный О, наличный О.

Платежный оборот – представляет собой совокупность платежей с использованием денег в качестве средства платежа. Он поглощает все безналичные платежи и часть налично-денежных, связанных с оплатой труда, налоговыми платежами, покупкой ценных бумаг, лотерейных билетов и т д. Безналичный денежный оборот – часть совокупного денежного оборота с использованием безналичных расчетов путем записей по счетам в банках и зачетов встречных требований. В странах с развитой рыночной экономикой он превышает 90% всего совокупного денежного оборота, в России его доля меньше. Налично-денежный оборот часть совокупного денежного оборота, в котором используются наличные деньги как средство обращения и средство платежа. Он включает все платежи наличными деньгами за определенный период времени (год, квартал, месяц). Именно налично-ден оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег. Расширение сферы налично-денежного оборота приводит к увеличению издержек государства и Банка России на обращение наличных денег, их перевозку, хранение, замену ветхих купюр новыми, появлению черного нала и недопоступлению налоговых платежей в бюджет.

Платежный оборот - процесс движения средств платежа, применяе­мых в данной стране. Он включает не только движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеки, векселя, депозитные сертификаты). Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою оче­редь, служит составной частью денежного оборота. Обращение денеж­ных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Обращаться могут только наличные деньги. Движение денежной еди­ницы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке. Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный.

В России налично-денежный оборот организуется Центральным банком и берет начало в его расчетно-кассовых центрах. Наличные деньги переводятся из резервных фондов расчетно-кассовых центров в оборотные кассы, затем направляются в операционные кассы коммерческих банков, которые выдают наличные деньги своим клиентам – юридическим и физическим лицам. Для коммерческих банков устанавливаются лимиты остатка наличных денег в оборотных кассах; суммы, превышающие лимит, сдаются в расчетно-кассовые центры (РКЦ). Оборотные кассы РКЦ также имеют лимит, а суммы его превышающие, должны быть переведены в резервные фонды. В итоге деньги изымаются из обращения.

России 5 января 1998 г. Положение Банка «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ». 1.- организации хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах, 2.-Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счет этих предприятий. 3.-Денежная наличность сдается ими непосредственно в кассы учреждений банков через объединенные кассы при предприятиях. 4.Наличные деньги могут сдаваться предприятиями на договорных условиях через инкассаторские службы учреждений банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных средств и других ценностей. 5.Для установления лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в учреждение банка Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы.

Налично-денежный оборот организуется государством в лице Центрального банка. Основные требования к организации налично-денежного оборота изложены в принятом Центральным Банком «Положении о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (утверждено ЦБ РФ 24.04.2008 г. № 318-П).

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

Денежное обращение организуется на основе следующих базовых принципов:

1. Централизации организации и регулирования денежного обращения. (прерагатива ЦБ – устойчивость ден.обращения)

2. Эластичность и экономичность денежного обращения. ( взаимная обращаемость наличных и безналичных денег способствует реальной экономии за счет замены дорогостоящего налично-денежного обращения значительно более дешевым безналичным оборотом)

3. Комплексность организации ден.обращения. (единство ден. оборота и эластичновть ден. обращения определяют необходимость комплексного подхода к организации ден. обращенияв единстве с организацией и регулированием движения безнал. средств, а также их эмиссией, напр., использование безнал. денег с тем же эффектом, что и наличные)

4. Регулярность и бесперебойность обеспечения хозяйствующих субъектов и населения нал. деньгами в соответствии с их реальными экон. потребностями. (регулирование и регламентирование ЦБ деятельности ком. банков.)

5. Регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами.

Принципы организации безнал. расчетов:

1. Принцип унификации и регламентации расчетов. (в России расчеты регламентируются ГК РФ и нормат.дон-ми ЦБ. Выполнение безнал. деньгвами функций общепринятых средств платежа)

2. Принцип сбободы выбора формы расчетов.

3. Принцип срочности расчетов.

4. Принцип акцепта (согласия) на осуществление расчетов.

5. Принцип свободы распоряжения ден. средствами.

6. Принцип обеспеченности расчетов (наличие у плательщики, и след-но у облуж-го банка ликвидных средств.)

7. Принцип независимости исполнения обязательств банка по расчетам от исполнения обязательств клиентов по контрактам.

8. Принцип документарного оформления расчетных операций.

Структуру денежного оборота можно определять по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты. Однако, несмотря на всю важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак - характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.

В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:

денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;

денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

Наконец, можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова:

оборот между банками (межбанковский оборот);

оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);

оборот между юридическими лицами;

оборот между юридическими и физическими лицами;

оборот между физическими лицами.

18.Деньги: сущность, функции, роль в рыночной экономике.

Деньги(Д.) – общественное средство, выполняющее роль всеобщего эквивалента, т.е. оно выражает стоимость всех остальных товаров. Д. – вид фин-ого актива, к-ый используется для сделок, обладает высокой ликвидностью (м.б. обменян на любой вид актива).

Сущность денег характеризуется:

1) деньги обеспечивают всеобщую эквивалентность, что означает возможность покупки любого товара;

2) деньги выражают стоимость товара и определяют его цену, а это дает количественное сравнение разных по потребительским свойствам товаров.

3) их участием в осуществлении различных видов общественных отношений;

Д. выступают материализацией всеобщего общественно-необходимого рабочего времени, заключенного в товаре, также затраченного на пр-во труда и капитальных затрат. Д. выполняют следующие функций: 1) мера стоимости –Деньги в данном случае используются для соизмерения присущей всем товарам внутренней меры стоимости – количества затраченного на их производство труда. Функция меры стоимости реализуется на основе масштаба цен. Масштаб цен - это средство выражения стоимости в денежных единицах; 2) Средство обращения появляется непосредственно в процессе купли-продажи, опосредованном деньгами: Т-Д-Т. Эта функция выполняется при покупке или продаже товара за наличные Д. Использование денег в качестве посредника в процессе обращения товаров позволяет отделить продажу товара от его покупки. 3) Функция денег как средства платежа проявляется в том, что Д. используются для обслуживания кредитных отношений, а также при совершении платежей, которые не предполагают получение какого-либо эквивалента. Платеж производится не наличными деньгами, а путем безналичных перечислений. В данной функции деньги используются для погашения задолженности, выплаты з/п, уплаты налогов, предоставление кредитов. Из функции денег как средства платежа возникает особая форма денег – кредитные деньги. 4) Как средство накопления используются для образования резерва покуп-ого и платежного средства. Это обусловлено их высочайшей ликвидностью. Д. накапливаются по двум мотивам: в связи с тягой к накоплению и в связи с необходимостью обеспечения регулярности процесса производства и обращения. В форме накопления м.б. представлены, помимо денег, ценные бумаги,, драг.металлы. Преобладают сбережения в безналичной форме (Д. функционируют на финансовом рынке, а не изымаются из оборота). Накопление необходимо для осуществления расширенного воспроизводства. Благодаря этой функции происходит образование источников ссудного капитала, создаются предпосылки для возникновения и развития кредита. 5) Мировые Д.. Для обслуживания международных отношений. Д. используются во внешней торговле, предоставлении и погашении займов, на валютном рынке.

Д. играют важную роль, опосредствуя кругооборот общест-го капитала, участвуя в процессах создания, распределения и перераспределения ВВП. Д. – важный фактор макроэконом-го равновесия (сбалансированность спроса и предложения денег). В функции соизмерения стоимости Д. используются для установления товарных цен, для сопоставления выручки от реализации продукции с издержками на их производство. Счетные Д. необходимы для стоимостной оценки, без к-ой невозможны стат. и бух. учет, контроль за фин-ой деят-ю предприятия. Выполнение деньгами функций средства обращения и платежа позволяет облегчить товарообмен, снизить издержки обращения. Владелец Д. приобретая нужный товар, контролирует цены и качество товаров, стимулируя снижение цен, повышение эффективности про-ва. Д.- средство накопления, ускоряется формирование источников капитала для расширенного воспроизводства. Д. играют важную роль в процессе формирования, распределения и перераспределения национального дохода. Накопление Д. оказывает влияние на объем и структуру платежного спроса. Мировые Д. опосредствуют процессы аккумуляции и перераспределения мировых финансовых потоков, перелив капитала из одной страны в другую, обслуживают движение товара между странами.

Роль денег: Появление денег способствовало значительному облегчению и ускорению обменных операций и, следовательно стимулировало предпринимателей к развитию производства товаров, расширению их ассортимента, максимально ориентированному на запросы потребителей. Государство использует деньги с целью экономического регулирования, возможностями воздействия через посредство денег на динамику других показателей. Огромное значение деньги имеют как особый инструмент, позволяющий измерить и сравнить различные экономические показатели и оценить динамику.

Роль денег в условиях рыночной экономики сводиться в основном к следующему:

а) разрешению заложенного в товаре противоречия между потребительской и меновой стоимостью и созданию сферы ден. обращения; б) формированию основ кредитной сферы отношений; в) аккумуляции и перераспределению ден. ресурсов через различные фонды, созданию особой системы финансовых отношений; г) стимулированию эволюции социальных отношений, формированию капиталистических отношений; д) развитию сферы управления экономикой на всех уровнях, учету результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономики в целом; е) совершенствованию управления национальной экономикой, средству реализации денежно-кредитной политики государством.