- •Учебное пособие по дисциплине «Банковское дело»
- •Введение.
- •Банковское дело
- •12. Платежеспособность и ликвидность банка 48
- •13. Методика анализа результатов банковской деятельности. 56
- •1. Организационно-правовые основы создания банка и его структурных подразделений
- •1. Понятие банка и его организационно-правовая форма
- •2. Порядок регистрации банков
- •3. Порядок лицензирования банковской деятельности
- •4. Порядок открытия структурных подразделений банка
- •5. Органы управления банком
- •Контрольные вопросы:
- •2. Правовое регулирование санации и ликвидации банка
- •1. Основания и меры по предупреждению банкротства
- •2. Основания для отзыва лицензии банка
- •3. Порядок ликвидации банка
- •Контрольные вопросы:
- •3. Собственные средства (капитал) банка. Оценка достаточности капитала.
- •1. Функции капитала
- •2. Порядок формирования и изменения величины уставного капитала (ук).
- •3. Порядок формирования фондов банка
- •4. Требования к достаточности капитала, установленные Банком России (бр).
- •Контрольные вопросы:
- •4. Привлеченные ресурсы
- •1. Состав ресурсов банка
- •2. Депозиты и их правовой режим
- •3. Средства на счетах клиентов
- •4. Порядок открытия и закрытия банковских счетов, счетов по депозитам (далее счетов) и контроля за движением денежных средств по счетам юл и фл
- •5. Недепозитные ресурсы
- •6. Порядок начисления процентов по привлеченным и заемным ресурсам
- •7. Порядок расчета и регулирования обязательных резервов по привлеченным ресурсам кб, депонируемых в бр
- •Контрольные вопросы:
- •5. Содержание порядка размещения денежных средств в кредитные операции
- •1. Кредитная политика коммерческих банков (кб). Влияние бр на кредитную политику кб
- •2. Методы кредитования
- •3. Кредитование счета клиента - овердрафт.
- •4. Кб может разместить средства на синдицированной (консорциальной) основе.
- •3. Порядок предоставления и погашения кредита.
- •Контрольные вопросы
- •6. Кредитный договор
- •1. Правовая основа кредитного договора
- •2. Содержание кредитного договора
- •3 Контроль за исполнением кредитного договора (Кредитный мониторинг)
- •Контрольные вопросы:
- •7. Оценка кредитоспособности заемщика.
- •1. Цель, задачи и источники информации оценки кредитоспособности.
- •2. Подходы к оценке кредитоспособности клиентов.
- •3. Проблемы в оценке кредитоспособности клиентов и возможные пути их решения.
- •Контрольные вопросы:
- •8. Формы и виды дополнительного обеспечения кредитов
- •1. Залог и залоговое право
- •2. Поручительство
- •3. Банковская гарантия
- •4. Удержание
- •5. Страхование
- •Контрольные вопросы:
- •9. Ценообразование на кредитные ресурсы.
- •1. Модели ценообразования
- •Итого – 14,9
- •2. Ценовые стратегии банка
- •3. Порядок начисления и уплаты процентов по кредиту
- •Контрольные вопросы:
- •10. Факторинг, форфейтинг и лизинг
- •1. Сущность и правовая основа факторинга и форфейтинга
- •2. Порядок заключения договора и его содержание по операциям факторинга и форфейтинга
- •3. Лизинг и его правовая основа
- •4. Содержание лизингового договора.
- •Контрольные вопросы:
- •11. Забалансовые операции кб
- •1. Сущность и виды забалансовых операций
- •2. Причины развития забаланосвых операций
- •3. Риски по забалансовым операциям
- •Контрольные вопросы:
- •12. Платежеспособность и ликвидность банка
- •1. Понятие платежеспособности и ликвидности банка
- •2. Нормативы ликвидности, установленные бр
- •3. Управление банковской ликвидностью
- •3.1. Теоретические подходы к управлению ликвидностью
- •3.2. Оценка потребности банка в ликвидных средствах
- •4. Рекомендации бр по организации эффективного управления и контроля за ликвидностью в банке.
- •5. Роль бр в достижении банками оптимального уровня ликвидности.
- •Контрольные вопросы:
- •13. Методика анализа результатов банковской деятельности.
- •1. Анализ доходов банка.
- •2. Анализ расходов банка.
- •3. Анализ прибыли и рентабельности.
- •Контрольные вопросы:
- •II. Учебно-методическая литература Основная литература:
5. Недепозитные ресурсы
Для привлечения ресурсов банки могут выпускать облигации. Порядок выпуска облигаций определен в 128-И Решения о выпуске принимаются Советом директоров, если иное не определено уставом банка.
КБ должен опубликовать проспект эмиссии и зарегистрировать выпуск облигации в установленном порядке.
Банки могут выпускать облигации со следующими характеристиками:
именные и на предъявителя;
процентные и дисконтные;
конвертируемые в акции;
с единовременным сроком погашения или в определенные сроки;
обеспеченные и необеспеченные имуществом банка или имуществом третьих лиц. Необеспеченные могут выпускаться не ранее 3-го года работы на сумму, не превышающую УК.
В качестве обеспечения может выступать залог (ценные бумаги и недвижимое имущество), поручительство, безотзывная банковская гарантия, государственная или муниципальная гарантия.
БР ставит вопрос, в целях увеличения ресурсной базы банка, об устранении привязки выпуска необеспеченных облигаций к УК. В настоящее время КБ недостаточно активно выпускают облигации.
Номинальная стоимость облигаций может быть определена в рублях и в ин.валюте. При размещении облигаций денежные средства сразу поступают на кор.счет банка, так как не требуется открытие накопительного счета.
Согласно 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» банки могут выпускать облигации с ипотечным покрытием. В качестве ипотечного покрытия могут выступать:
кредитные договора, обеспеченные ипотекой;
денежные средства в рублях и ин.валютой;
государственные ценные бумаги
недвижимое имущество, если оно приобретено КБ по неисполненным перед ним обязательствам. Срок приобретения должен быть не более 2-х лет с даты такого приобретения.
Для госрегистрации выпуска облигаций сумма ипотечного покрытия должна быть не меньше их общей номинальной стоимости и суммы процентов по этим облигациям. А на любую дату размер ипотечного покрытия должен быть не меньше, чем размер обязательств по данным облигациям.
КБ, осуществляющий эмиссию данных облигаций должен выполнять дополнительные обязательные нормативы, установленные БР в 112-И, а именно:
минимальное соотношение размеров, предоставленных кредитов с ипотечным покрытием из собственных средств – 10%
минимальное соотношение размера ипотечного покрытия и объема эмиссий облигаций с ипотечным покрытием – 100%.
максимальное соотношение суммы обязательств КБ перед кредиторами, имеющими приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций и собственных средств – 50%.
КБ может приобрести ресурсы на МБР, субъектами которого являются КО, их филиалы. Это рынок коротких денег - срок размещения ресурсов на нем преобладает от 1 до 7 дней. Данные ресурсы банки используют для управления текущей ликвидностью.
КБ на МБР могут купить ресурсы напрямую или через посредников (КО, специализированных организаций).
Цены, сложившиеся на МБР, публикуются в Вестнике Банка России (ВБР). Данные цены рассчитываются БР по отдельным наиболее крупным банкам как средне арифметическая величина. Перечень банков публикуется также в ВБР. К показателям ставок МБР, рассчитываемые БР, относятся: 1. объявленные ставки по привлечению кредитов – МИБИД; 2. объявленные ставки по размещению кредитов – МИБОР; 3. фактические ставки по предоставлению кредитов – МИАКР.
КБ могут также рефинансироваться в БР. БР выдает кредиты только под обеспечение (главным образом, под залог государственных ценных бумаг). Форм рефинансирования много, но не все из них работают или доступны не для всех банков. Наиболее часто применяются:
ломбардные кредиты
однодневные кредиты (овернайт)
внутридневные
Источником привлечения ресурсов может служить рынок РЕПО, который в РФ находится в стадии развития.