Итого – 14,9

Для расчета средневзвешенной цены привлечения необходимо знать:

• удельный вес каждого вида привлеченного ресурса в общей сумме привлеченных ресурсов (без учета капитала)

• среднюю процентную ставку по данному ресурсу

• долю ресурса, уходящую в неработающие активы.

Вид привлеченных ресурсов	Сумма	Удельный вес	Цена (%)
Срочные депозиты	7 000	69	20%
Средства до востребования	3 000	30	2%
МБК	100	1	30%
ИТОГО	10 100	100%

Цена привлечения с учетом нерабочих активов, включая обязательное резервирование (12%):

18,4- прямые затраты банка по привлеченным ресурсам.

Банки, при проведении кредитных операций, должны возместить не только затраты по привлечению ресурсов, но и общие банковские расходы и получить прибыль, поэтому необходимо рассчитать маржу (надбавку к цене привлечения ресурсов).

Маржа =	Общие банковские расходы	+	Прибыль плановая –	Неплановые доходы
	Ссудная задолженность (кредитный портфель банка)

В общие расходы включаются расходы по обеспечению деятельности банка:

• на содержание аппарата управления

• административно- хозяйственные расходы

• налоги и другие обязательные платежи, включаемые в цену кредитных ресурсов

• зар.плата работников, которые связаны с кредитными операциями

• прочие

В каждом банке должен быть установлен критерий отнесения отдельных статей общебанковских расходов на себестоимость банковских услуг, в том числе кредитов. Единых критериев не существует, следовательно, каждый банк разрабатывает свои методики.

Например: их можно распределить пропорционально доли фонда зар.платы работников кредитного отдела в общем фонде зар.платы банка.

общий фонд зар.платы банка 100 000

фонд зар.платы работников кредитного отдела 20 000 = 20%

общие банковские расходы 200 000

плановая прибыль 6 000

неплановые доходы 1 000

ссудная задолженность 9 000 000

20 000 + (200 000  0,2) + 6 000 – 1 000	= 0,007
9 000 000

т. е. каждый рубль работающих активов должен приносить 0,007 рублей дохода. Для этого

Маржа =	0,007  365	= 0,085 0,085 100% = 8,5%
	30

18,4 + 8,5 = 26,9%– расчетная цена кредитных ресурсов КБ

Недостаток этой модели в том, что сложно учесть конкуренцию со стороны других банков, т. к. у каждого банка свои затраты, своя цена. В целях повышения устойчивости банковской системы во всех странах существуют базовые ставки (справочные), которые являются ориентиром для банков в ценообразование. К базовой ставке прибавляют надбавку. В качестве такой базовой ставки в РФ является ставка рефинансирования БР.

Банки могут использовать и более сложные модели ценообразования, которые учитывают весь комплекс отношений между банком и клиентом.