Контрольные вопросы:

1. Дайте характеристику структуры привлеченных ресурсов коммерческого банка.

2. Определите основные виды депозитных ресурсов коммерческих банков.

3. Какие виды недепозитных ресурсов можете назвать?

4. Какие Вы видите пути совершенствования депозитной политики банков РФ?

5. Чем вызвано и каковы особенности использования банками депозитных и сберегательных сертификатов для привлечения ресурсов.

6. В чем состоят отличительные особенности банковских векселей? Какие их разновидности Вы знаете?

7. Почему банки РФ активно используют выпуск финансовых векселей?

8. Назовите формы рефинансирования коммерческих банков в Центральном банке.

9. Какие формы рефинансирования коммерческих банков по Вашему мнению, наиболее перспективны?

10. Какие проблемы в формировании ресурсов коммерческими банками Вы видите на данном этапе развития банковской системы?

11. Есть ли отличительные особенности в структуре ресурсов Российских банков по сравнению с банками развитых стран?

12. Каким образом Центральный банк защищает интересы кредиторов коммерческого банка.

13. В чем состоит регулирующее воздействие Центрального банка на процесс формирования ресурсов коммерческого банка?

14. Как Вы оцениваете значение закона "Об обязательном страховании банковских вкладов граждан"?

5. Содержание порядка размещения денежных средств в кредитные операции

1. Кредитная политика коммерческих банков (кб). Влияние бр на кредитную политику кб

Основную массу ресурсов банки должны размещать в кредиты. Кредиты призваны обеспечивать основной доход, но они несут и риск для КБ. В целях ограничения риска БР требует от КБ разработать и письменно зафиксировать кредитную политику .

Кредитная политика – документально оформленная схема организаций и контроля за кредитной деятельностью. Она разрабатывается и принимается руководством банка.

В кредитной политике определяется кому, сколько и каких кредитов КБ будет выдавать, т.е. на каком уровне КБ будет обеспечивать диверсификацию кредитного портфеля банка по:

• типам заемщикам: предприятия, организации, физ лица, другие КБ

• по отраслевой принадлежности клиентов (в разных отраслях разный риск)

• п

  Подходы к диверсификации кредитного портфеля банка

  о формам собственности клиентов

• по срокам

• по размеру и т.д.

В кредитной политике определяются лимиты кредитования для различных заемщиков. В ней прописывается на основе каких критериев будет предоставляться кредит.

Также прописывается процедура предоставления кредита применительно к разным категориям заемщиков:

• какие документы должны предоставить заемщики,

• кто их обрабатывает, несет ответственность за достоверность;

• как должна осуществляться оценка кредитоспособности заемщиков;

• предельная сумма кредитов по которым могут приниматься решения сотрудники разных должностных категорий.

В кредитной политике должны быть прописаны формы контроля за выданными ссудами, процедура взыскания просроченной задолженности. В ней определяются критерии классификации ссуд по уровню риска.

Кредитная политика разрабатывается с учетом нормативов, установленных БР в 110-И: Н6, Н7, Н 9.1, Н10.1. Данные нормативы ограничивают размер кредитного риска для банка.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6).

Крз

Н6 = ––––– x 100% = 25%

К

где Крз- совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по МБК), размещенным депозитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям. Указанные требования включаются в расчет с учетом степени риска (в соответствии с порядком расчетаАр) за вычетом созданных резервов по 254-П и 283-П.

В величину Крзтакже включаются также вложения банка в акции (доли), учитываемые в торговом портфеле (включая те, по которым рассчитывается рыночный риск) и в инвестиционном портфеле.

К – величина капитала банка

Коэффициенты риска по кредитным требованиям определяются БР в 110-И , т.к. в активах, которые взвешены по риску выделены ссуды с 0% риском, 20%, 50%, 100%, 150%.

БР ограничивает не абсолютную сумму кредитного требования, а размер риска по нему.

Например:К = 32 млн руб. Соответственно банк может предоставить кредит со100%риском8 млн руб.

Но если кредит выдан под обеспечение залогом долговых ценных бумаг субъектов РФ, то коэффициент риска по данному кредиту – 20% и соответственно сумма кредита может быть увеличена в 5 раз без нарушения Н6.

Кредитный риск банки несут не только при выдаче ссуд, но и по вложениям в ценные бумаги поэтому Н6 рассчитывается по каждому эмитенту.

В 110-И определено понятие крупного кредитного риска, который составляет 5% и более от капитала банка и максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)

Кскр

Н7 = –––––––– x 100% = 800%

1. К

где Кскр - совокупная величина крупных кредитных рисков за вычетом резервов по 254-П и 283-П.

Например: Капитал банка10 млн. руб.

Кредитный риск 500 тыс.– это крупный кредитный риск и таких рисков банки не могут выдать в сумме превышающей 8 раз капитал банка, то есть в сумме не более 80млн. рублей.

Решение о выдаче крупных кредитов и займов должно приниматься коллегиальным исполнительным органом банка либо кредитным советом (комитетом) с учетом заключения кредитного отдела банка. Решение о выдаче должно быть оформлено соответствующими документами.

В 110-И БР ограничивает размер кредитного риска на всех акционеров (участников), вклад которых в УК более 5% .

х100%=<50%

где Кра- значение показателя Крз в отношении тех акционеров (участников), вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины.Крса– совокупный кредитный риск за вычетом резервов по 254-П и 283-П.

Подобные ограничения по размеру кредитного риска установлены и по инсайдерам, к числу которых относят физ.лица: члены Совета Директоров, другие руководители и лица, которые могут оказать влияние на принятие решения о выдаче кредита и их родственники.

Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам (Н10), а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу:

Крси

Н10.1. = –––––––  100% =3%

К

где Кри- совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц за вычетом резервов по 254-П и 283-П.

Контроль выполнения нормативов ведет БР на постоянной основе. Все нормативы КБ обязаны соблюдать ежедневно. Нарушения КБ нормативы по состоянию на любой операционный день является не соблюдением обязательного норматива.