- •Учебное пособие по дисциплине «Банковское дело»
- •Введение.
- •Банковское дело
- •12. Платежеспособность и ликвидность банка 48
- •13. Методика анализа результатов банковской деятельности. 56
- •1. Организационно-правовые основы создания банка и его структурных подразделений
- •1. Понятие банка и его организационно-правовая форма
- •2. Порядок регистрации банков
- •3. Порядок лицензирования банковской деятельности
- •4. Порядок открытия структурных подразделений банка
- •5. Органы управления банком
- •Контрольные вопросы:
- •2. Правовое регулирование санации и ликвидации банка
- •1. Основания и меры по предупреждению банкротства
- •2. Основания для отзыва лицензии банка
- •3. Порядок ликвидации банка
- •Контрольные вопросы:
- •3. Собственные средства (капитал) банка. Оценка достаточности капитала.
- •1. Функции капитала
- •2. Порядок формирования и изменения величины уставного капитала (ук).
- •3. Порядок формирования фондов банка
- •4. Требования к достаточности капитала, установленные Банком России (бр).
- •Контрольные вопросы:
- •4. Привлеченные ресурсы
- •1. Состав ресурсов банка
- •2. Депозиты и их правовой режим
- •3. Средства на счетах клиентов
- •4. Порядок открытия и закрытия банковских счетов, счетов по депозитам (далее счетов) и контроля за движением денежных средств по счетам юл и фл
- •5. Недепозитные ресурсы
- •6. Порядок начисления процентов по привлеченным и заемным ресурсам
- •7. Порядок расчета и регулирования обязательных резервов по привлеченным ресурсам кб, депонируемых в бр
- •Контрольные вопросы:
- •5. Содержание порядка размещения денежных средств в кредитные операции
- •1. Кредитная политика коммерческих банков (кб). Влияние бр на кредитную политику кб
- •2. Методы кредитования
- •3. Кредитование счета клиента - овердрафт.
- •4. Кб может разместить средства на синдицированной (консорциальной) основе.
- •3. Порядок предоставления и погашения кредита.
- •Контрольные вопросы
- •6. Кредитный договор
- •1. Правовая основа кредитного договора
- •2. Содержание кредитного договора
- •3 Контроль за исполнением кредитного договора (Кредитный мониторинг)
- •Контрольные вопросы:
- •7. Оценка кредитоспособности заемщика.
- •1. Цель, задачи и источники информации оценки кредитоспособности.
- •2. Подходы к оценке кредитоспособности клиентов.
- •3. Проблемы в оценке кредитоспособности клиентов и возможные пути их решения.
- •Контрольные вопросы:
- •8. Формы и виды дополнительного обеспечения кредитов
- •1. Залог и залоговое право
- •2. Поручительство
- •3. Банковская гарантия
- •4. Удержание
- •5. Страхование
- •Контрольные вопросы:
- •9. Ценообразование на кредитные ресурсы.
- •1. Модели ценообразования
- •Итого – 14,9
- •2. Ценовые стратегии банка
- •3. Порядок начисления и уплаты процентов по кредиту
- •Контрольные вопросы:
- •10. Факторинг, форфейтинг и лизинг
- •1. Сущность и правовая основа факторинга и форфейтинга
- •2. Порядок заключения договора и его содержание по операциям факторинга и форфейтинга
- •3. Лизинг и его правовая основа
- •4. Содержание лизингового договора.
- •Контрольные вопросы:
- •11. Забалансовые операции кб
- •1. Сущность и виды забалансовых операций
- •2. Причины развития забаланосвых операций
- •3. Риски по забалансовым операциям
- •Контрольные вопросы:
- •12. Платежеспособность и ликвидность банка
- •1. Понятие платежеспособности и ликвидности банка
- •2. Нормативы ликвидности, установленные бр
- •3. Управление банковской ликвидностью
- •3.1. Теоретические подходы к управлению ликвидностью
- •3.2. Оценка потребности банка в ликвидных средствах
- •4. Рекомендации бр по организации эффективного управления и контроля за ликвидностью в банке.
- •5. Роль бр в достижении банками оптимального уровня ликвидности.
- •Контрольные вопросы:
- •13. Методика анализа результатов банковской деятельности.
- •1. Анализ доходов банка.
- •2. Анализ расходов банка.
- •3. Анализ прибыли и рентабельности.
- •Контрольные вопросы:
- •II. Учебно-методическая литература Основная литература:
3. Порядок ликвидации банка
Деятельность КО может быть прекращена на добровольной основе, но БР принимает решение об отзыве лицензии.
После отзыва лицензии БР до создания ликвидационной комиссии вводит в банк Временную администрацию (согласно 22 гл. 279-П).
Временная администрация выполняет следующие функции:
- направляет информацию о прекращении платежей по счетам в КБ корреспонденты и размещает информацию для клиентов в Интернете;
- оценивает активы обязательства банка.
В период после отзыва лицензии и до создания ликвидационной комиссии Временная администрация может совершать следующие операции:
а) взыскание и получение в безналичной и наличной денежной форме дебиторской задолженности, включая возврат заемщиками ранее выданных кредитов, а также неустоек, пеней и штрафов, возврат авансовых платежей кредитной организации, кроме того, получение средств от погашения ценных бумаг и доходов по ценным бумагам, принадлежащим кредитной организации на праве собственности;
б) получение в безналичной и наличной денежной форме доходов от ранее проведенных банковских операций и сделок, включая проценты по кредитам, а также операций, связанных с профессиональной деятельностью данной кредитной организации на рынке ценных бумаг;
в) возврат денежных средств, ошибочно зачисленных на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации (филиала), по согласованию с ТУ БР, осуществляющим надзор за кредитной организацией (филиалом), либо уполномоченным представителем Банка России в случае его назначения;
г) платежи кредитной организации по исполнительным документам, выданным на основании решений судебных органов о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, алиментов, а также о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и морального вреда, вступивших в законную силу до момента отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций;
д) возврат платежных документов из картотеки
е) возврат ценных бумаг или иного имущества, принятого кредитной организацией от ее клиентов на хранение и / или учет, а также по договорам доверительного управления или иным договорам, связанным с осуществлением кредитной организацией профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, с отражением на соответствующих счетах доверительного управления или счетах депо.
После отзыва лицензии должно быть принято решение о ликвидации. В течение 1 месяца от отзыва лицензии должна быть создана ликвидационная комиссия.
В ликвидируемый банк кандидатуру на должность ликвидатора предлагает БР.
Если банк объявлен банкротом, то его ликвидация осуществляется в порядке конкурсного производства. Арбитражный суд назначает конкурсного управляющего. Особенности конкурсного производства КБ определены в главе 6 ФЗ "О банкротстве КО".
Банки, имеющие лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), ликвидируются Агентством по страхованию вкладов населения.
Порядок осуществления операций по счетам ликвидируемого банка определен 1853-У.
БР может проводит проверки соответствия деятельности ликвидаторов (конкурсных управляющих) требованиям нормативных, правовых актов. Основания и порядок проверок определен в 306-П.
Ликвидационная комиссия работает на корсчете банка. На этот счет БР перечисляются все денежные средств, включая нормы обязательного резервирования, не позднее 10 дней после открытия счета.
При добровольной ликвидации обязательные резервы перечисляются только после предоставления промежуточного баланса.
Ликвидационная комиссия осуществляет следующие мероприятия:
помещает в печати объявление о ликвидации КО, в котором указываются адрес ликвидационной комиссии, реквизиты корреспондентского счета, порядок и срок (не менее 2-х месяцев) предъявления кредиторами своих требований к ликвидируемой кредитной организации;
выявляет всех кредиторов ликвидируемой КО и уведомляет их о ликвидации;
принимает меры к сохранению наличного имущества, в том числе путем востребования имущества, находящегося в обороте;
осуществляет работу по выявлению и взысканию дебиторской задолженности;
принимает меры к реализации заложенного имущества по просроченным кредитам и исполнению иных форм обязательств третьих лиц (гарантия, поручительство, страховка) по указанным кредитам;
оценивает имущество, имеющееся в наличии, составляет список активов и пассивов;
рассматривает требования, заявленные кредиторами;
составляет промежуточный баланс;
при недостаточности у ликвидируемой кредитной организации денежных средств для удовлетворения требований кредиторов осуществляет продажу с публичных торгов на аукционной основе имущества для удовлетворения признанных требований кредиторов;
выплачивает кредиторам денежные суммы по признанным требованиям на основании утвержденного учредителями (участниками) промежуточного ликвидационного баланса, согласованного с ТУ БР;
передает имущество, оставшееся после удовлетворения требований кредиторов, учредителям (участникам), имеющим обязательственные права в отношении имущества этого юридического лица, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или учредительными документами;
составляет отчет, ликвидационный баланс и представляет указанные документы на утверждение учредителям (участникам) ликвидируемой кредитной организации, а затем на согласование в ТУ БР.
После утверждения собранием участников акционеров ликвидационного баланса и согласования его в ТУ БР, либо вынесением арбитражным судом определения о перекрещении конкурсного производства ТУ БР по заявлению ликвидационной комиссии закрывает корсчет. Ликвидация считается с момента регистрации в книге регистрации и опубликования в Вестнике БР.
КБ может вновь получить лицензии (по 275-П), если производство по делу о банкротстве прекращено по причине погашения обязательств не позднее 6 месяцев со дня отзыва лицензии и арбитражным судом подтверждено погашение всех обязательств. Для получения лицензии требуется иметь УК не менее 180 млн. руб. и соответствовать всем другим требованиям по 135-И.