3.2. Оценка потребности банка в ликвидных средствах

Банк должен постоянно оценивать потребность в ликвидных средствах как в ближайшее время, так и на перспективу. Оценка может происходить на основе анализа денежных потоков:

Для чего необходима классификация активов и обязательств по определенным временным интервалам. Ликвидный разрыв для каждого отрезка времени = Приток денег - Отток денег

Банки редко сталкиваются с равенством Притока и Оттока денежных средств, чаще возникает их несоответствие, приводящая к дефициту или избытку денежных средств.

	1 – 30 дней	31 – 90 дней	91 – 365 дней
Потенциальные источники
погашение ссуд	120	400	800
погашение ценных бумаг	80	100	200
планируемый приток по счетам до востребования	100	300	530
планируемое увеличение депозитов	50	70	90
сокращение резервов	10	20	30
ИТОГО	360	890	1650
Потенциальные направления использования средств
депозиты срок погашения которых наступил	80	110	200
планирование выдачи новых ссуд	100	140	1000
планирование приобретения ценных бумаг	860	160	350
планируемый отток по счетам до востребования	80	270	600
ИТОГО	320	680	2150
Периодический ликвидный разрыв	40	210	-500
Суммарный ликвидный разрыв	40	250	-250

Чтобы сделать правильный прогноз в изменении состояния ликвидности необходимо проанализировать множество факторов как на макро, так и на микроуровне. К числу основных факторов можно отнести:

• предполагаемые темпы роста или снижения ВНП (валового национального продукта);

• динамика доходов населения

• динамика предельной склонности к сбережению

• динамика процентных ставок

• изменение доходов фирм

• развитие отраслей

• емкости рынка, на которых работают клиенты банка

• динамика платежей по расчетным счетам и др.

Прогнозируя ликвидный разрыв банки опираются на данные предшествующих периодов. Банки должны выявлять общие закономерности движения ресурсов, определять отклонения и причины (например, сезонное колебание спроса).

Проблема управления разрывом в том, что банки не всегда могут правильно предусмотреть оттоки депозитов до востребования, движение денег по открытым кредитным линиям и овердрафтам; нарушение сроков погашения ранее выданных кредитов и т.д.