7. Целевые показатели комплексного инвестиционного плана

Эффективность комплексного инвестиционного плана в целом рассчитывается на основе показателей эффективности участвующих в нем проектов и мероприятий.

Эффективность любого проекта характеризуется системой показателей, отражающих соотношение затрат и результатов применительно к интересам его участников. В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 22 ноября 1997 г. № 1470 «Об утверждении Порядка предоставления государственных гарантий на конкурсной основе за счет средств Бюджета развития Российской Федерации и Положения об оценке эффективности инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития Российской Федерации» и Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов, утвержденными Минэкономики России, Минфином России и Госстроем России 21 июня 1999 г. (вторая редакция), используются следующие основные показатели эффективности инвестиционного проекта:

- показатели бюджетной эффективности, отражающие финансовые последствия реализации проекта для федерального, регионального и местного бюджетов;

- показатели социальной эффективности, отражающие последствия реализации проекта для населения поселка.

При этом различают показатели эффекта, рассчитываемые единообразно как превышение результатов реализации проекта над затратами и эффективности, рассчитываемые исходя из эффекта на единицу вложенных средств.

В качестве основных индикаторов изменения социально-экономического положения поселка в результате реализации комплексного инвестиционного плана рассматривается изменение:

- объема промышленного производства;

- уровня налогов и других обязательных платежей и связанный с этим бюджетный эффект;

- количество рабочих мест и связанный с этим социальный эффект.

Бюджетный эффект комплексного инвестиционного плана рассчитывается как разность между суммой бюджетных эффектов инвестиционных и инновационных проектов и средствами, направляемыми из соответствующих бюджетов на реализацию некоммерческих мероприятий комплексного плана.

Под социальным эффектом проекта понимается величина, складывающаяся из дополнительно выплачиваемой заработной платы и экономии бюджетных средств по выплате пособий по безработице, образующаяся в результате реализации программы. При определении бюджетной эффективности социальные результаты не учитываются.

Оценка социальных результатов проекта предполагает, что проект соответствует социальным нормам, стандартам и условиям соблюдения прав человека. Предусматриваемые проектом мероприятия по созданию работникам нормальных условий труда и отдыха, обеспечению их продуктами питания, жилой площадью и объектами социальной инфраструктуры (в пределах установленных норм) являются обязательными условиями его реализации и какой-либо самостоятельной оценке в составе социальных результатов проекта не подлежат. Важной составляющей социальных результатов инвестиционного проекта является изменение количества рабочих мест в поселке.

В таблице 7.1 приводятся сводные данные об основных параметрах, создаваемых в рамках комплексного инвестиционного плана экономических кластеров.

Таблица 7.1

Основные параметры создаваемых кластеров при выходе предприятий на проектную мощность

№ пп	Направление	Полная стоимость	Заемные средства	Собственные средства	Численность персонала		Отчисления в бюджеты
					всего	в т.ч. новых	Всего	Федеральный бюджет	Областной бюджет	Местный бюджет	из них в бюджет поселка
		млн. руб.	млн. руб.	млн. руб.	чел.	чел.	млн. руб.	млн. руб.	млн. руб.	млн. руб.	млн. руб.
1.	Крупные инвестиционные проекты
1.1.	Агропромышленный парк "Ставровский"	2004,01	1579	425	620	620	699,81	251,93	447,88	128,09	42,27
1.2.	Предприятие по выпуску керамических строительных материалов	1344	937,3	406,7	66	66	65,11	23,44	41,67	11,92	3,93
2.	Агропромышленный кластер (предприятия вне Агропромышленного парка)	142,5	92,5	50	120	120	13,20	4,75	8,45	2,42	0,80
3.	Кластер стройиндустрии	450	250	200	70	70	51,70	18,61	33,09	9,46	3,12
4.	Туристический кластер	12,02	9	3,02	85	85	1,97	0,71	1,26	0,36	0,12
5.	Вне кластеров	129,5	92,5	37	136	136	28,39	10,22	18,17	5,20	1,71
	Итого	4082,03	2960,30	1121,72	1097	1097	860,17	309,66	550,51	157,45	51,96

Динамика ключевых показателей эффективности реализации комплексного инвестиционного плана приведена в таблице 7.2. Для сопоставимости показатели приведены в постоянных ценах.

Таблица 7.2

Динамика ключевых показателей эффективности
Показатели	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год	2020 год
Промышленная продукция, млн. руб		128	341	2990	6995	7820	10948
Налоги всего, млн. руб		19,20	52,10	328,90	769,45	860,20	1204,28
в т.ч.
в федеральный бюджет		2,11	5,70	118,40	277,00	309,67	433,54
в консолидированный региональный бюджет		17,09	46,30	210,50	492,45	550,53	770,74
в т.ч.
в муниципальный бюджет района		9,74	26,40	60,20	140,84	157,45	220,43
в т.ч.
в бюджет пос. Ставрово		3,21	8,70	19,87	46,48	51,96	72,74
Создаваемый ФОТ, млн. руб		24,74	45,70	184,32	60,13	67,50	35,81
Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды, млн. руб		8,41	15,54	62,67	20,45	22,95	12,17

Комплексный инвестиционный план отличает высокая бюджетная эффективность. Так полные инвестиционные затраты федерального бюджета на реализацию КИП окупаются за счет создаваемых дополнительных налоговых поступлений в федеральный бюджет уже в 2015 году; затраты областного бюджета – в 2014 году; затраты поселка Ставрово – в 2012 году (таблица 7.3).

Таблица 7.3

Бюджетная эффективность комплексного инвестиционного плана
	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016
Окупаемость затрат федерального бюджета
Затраты федерального бюджета, млн. руб.		161,91	232,28	88,44	44,25
то же нарастающим итогом, млн. руб		161,91	394,19	482,62	526,87
Поступления в федеральный бюджет, млн. руб.		2,11	5,70	118,40	277,00	309,67
то же нарастающим итогом, млн. руб		2,11	7,81	126,22	403,22	712,89
Окупаемость затрат областного бюджета
Затраты областного бюджета, млн. руб.	2,20	93,10	117,38	74,40	29,20
то же нарастающим итогом, млн. руб	2,20	95,30	212,68	287,08	316,28
Поступления в областной бюджет, млн. руб.		17,09	46,30	210,50	492,45	550,53
то же нарастающим итогом, млн. руб		17,09	63,39	273,88	766,33	1316,86
Окупаемость затрат бюджета пос. Ставрово
Затраты бюджета пос. Ставрово, млн. руб.	0,11	0,98	2,01	1,78	0,35
то же нарастающим итогом, млн. руб	0,11	1,09	3,10	4,88	5,23
Поступления в бюджет пос. Ставрово, млн. руб.		3,21	8,70	19,87	46,48	51,96
то же нарастающим итогом, млн. руб		3,21	11,91	31,78	78,26	130,22

Целевые показатели и индикаторы реализации комплексного инвестиционного плана приведены в таблице 7.4. Данные показатели характеризуют реализацию целевого сценария развития и служат для мониторинга и контроля реализации комплексного инвестиционного плана.

Основными индикаторами достижения целей комплексного инвестиционного плана являются:

• Снижение уровня зарегистрированной безработицы - с 3,5% в 2009 году до 2% в 2020 году.

• Создание к 2020 году более 1,3 тыс. новых рабочих мест.

• Снижение количества жителей занятых за пределами муниципального образования (уровня маятниковой миграции) – с более чем 2,1 тыс. чел. в 2009 году до менее 1 тыс. чел в 2015 году.

• Увеличение объема отгруженных товаров, выполненных работ и услуг собственного производства с 500 млн. руб. в 2009 году до 11 436 млн. руб. в 2020 году.

• Снижение доли градообразующих предприятий в объеме отгруженных товаров с 54,9% в 2009 году до 14% в 2020 году.

• Увеличение числа малых предприятий – с 25 в 2009 году до 63 в 2020 году.

• Увеличение налоговых доходов бюджета муниципального образования – с 12,2 млн. рублей в 2010 году до 64,16 млн. руб. в 2015 году.

• Увеличение среднемесячной заработной платы в поселке – с 10,96 тыс. руб. в 2009 году до 25,3 тыс. руб. в 2015 году.

Таблица 7.4.

Целевые показатели и индикаторы реализации комплексного плана
Наименование показателя	Ед. изм.	Факт				План
		2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год	2020 год
Численность населения МО	чел.	7800	7726	7729	7703	7697	7701	7710	7719	7726	7781
Доля работающих на градообразующих предприятиях от численности экономически активного населения МО	%	15	14	9	5	5	5	5	4	4	4
Доля работающих на малых предприятиях от численности экономически активного населения МО	%	6,3	7,3	4,3	4,4	7,2	7,3	7,7	7,8	9,2	9,2
Уровень зарегистрированной безработицы в МО	%	1,3	2,3	3,4	3,4	2,5	2,4	2,1	2	2	2
Общее количество дополнительно созданных временных рабочих мест в период реализации проектов	чел.	-	-	-	117	112	107	102	102	15	15
Общее количество дополнительно созданных постоянных рабочих мест в период эксплуатации проектов	чел.	-	-	-	-	95	170	640	192	150	40

Таблица 7.4. (продолжение)

Наименование показателя	Ед. изм.	Факт				План
		2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год	2020 год
Общее количество дополнительно созданных постоянных рабочих мест в период эксплуатации проектов (накопленным итогом)	чел.	-	-	-	-	95	265	905	1097	1247	1287
Среднемесячная заработная плата работников крупных и средних предприятий МО	тыс. руб.	11,9	10,3	11,6	12,3	14,9	16,6	18,4	19,8	28	55,7
Среднемесячная заработная плата работников создаваемых производств	тыс. руб.	-	-	-	18,2	21,7	22,4	24	26,1	37,5	74,6
Среднемесячная заработная плата в МО	тыс. руб.	9,5	11,01	10,96	11,1	13,4	15	16,6	17,9	25,3	50,2
Объем отгруженных товаров, выполненных работ и услуг собственного производства	млн. руб.	472,3	520	500	488,7	616,7	829,7	3478,7	7483,7	8308,7	11436,7
Объем отгруженных товаров, выполненных работ и услуг собственного производства градообразующими предприятиями	млн. руб.	294	279,7	274,7	176,5	211,8	227,7	245,3	259,5	281,3	339,5

Таблица 7.4. (окончание)

Наименование показателя	Ед. изм.	Факт				План
		2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год	2020 год
Доля градообразующих предприятий в общегородском объеме отгруженных товаров, выполненных работ и услуг собственного производства	%	62,2	53,8	54,9	36,1	26	17	15	14	14	14
Доля малых предприятий в общегородском объеме отгруженных товаров, выполненных работ и услуг собственного производства организаций	%	37,8	46,2	45,1	63,9	36	26	25	24	32	33
Количество малых предприятий в МО (без учета индивидуальных предпринимателей)	ед.	21	23	25	27	29	31	33	35	37	63
Общий объем дополнительных поступлений от проектов в бюджет МО (нак. итог)	млн. руб.	-	-	-	-	3,21	8,70	19,87	46,48	51,96	88,33
Объем привлеченных внебюджетных инвестиций	млн. руб.	-	2,1	2,7	9	2194,53	1693,27	271,2	45	97,1	296,1
Доля собственных доходов бюджета МО в общих доходах МО	%	23,3	32,8	60,4	82	86,5	86,5	86,5	86,5	86,5	86,5