51. Планирование расходов по капитальному ремонту пути

Расходы по Дирекции по ремонту пути планируются изначально по объему работ по каждому виду ремонта и калькуляций на каждый вид ремонта, объем ремонта и себестоимость 1 км ремонта по видам утверждаются департаментом пути ОАО «РЖД».

Далее расходы распределяются в соответствии с Номенклатурой расходов по статьям в разрезе элементов затрат.

1. Затраты на оплату труда, в т.ч.

ФОТ сп – из плана по труду;

ФОТ н/сп – 1-2% от ФОТ сп;

Соц. Выплаты – по колдоговору;

ДМС – 2,2-2,5% от ФОТ СП;

НПФ – 4,65% от ФОТ СП.

2. ЕСН=26,77% (ФОТ СП+ ФОТ н/СП+Соцвыплаты+НПФ+2 дня больничных).

3. Материалы – по расчету по калькуляциям и объему работ, в том числе выделяются МВСП.

4. Топливо – по количеству машин, норме расхода на 1 машину (автомобили, путейские машины тяжелого типа, МРТ) и цене топлива.

5.Электроэнергия – по динамике прошлых лет и коэффициенту- дефлятору.

6. Амортизация – по стоимости ОПФ Дирекции по ремонту пути и нормативу отчислений на амортизацию.

7. ПМЗ:

1) оплата счетов за ремонт инфраструктуры; (ИССО).

2) оплата счетов за воду, стоки, канализацию;

3) оплата услуг аутсорсинга;

4) текущее содержание оборудования.

8. Прочие расходы:

1) налоги ( на землю полосы отвода, транспортный налог, плата за загрязнение окружающей среды);

2) страхование имущества;

3) предрейсовые и послерейсовые осмотры;

4) командировочныерасходы;

5) охрана объектов;

6) лизинг (путейские машины);

7) больничные листы и т.д.

Себестоимость 1 км ремонта пути фактическая определяется путем отнесения расходов на соответствующий вид ремонта и затем делением расходов, сложившихся по каждому виду ремонта, на объем ремонта. При этом себестоимость определяется в разрезе элементов затрат.

52. Основы производственной деятельности энергоучастка. Виды работ. Объемные и качественные показатели работы энергоучастка

Участки энергоснабжения (ЭЧ) – основные структурные подразделения хозяйства электрификации и энергоснабжения на железнодорожном транспорте.

Участок энергоснабжения объединяет ряд тяговых и трансформаторных подстанций, дистанций контактной сети (ЭЧК), станционных и передвижных электростанций, районов энергосетей, линий автоблокировки

и включает самое разнообразное оборудование – от опор освещения до устройств телеуправления.

Задачи энергоучастка:

1. Обслуживание и текущий ремонт устройств контактной сети; оборудования, приборов и аппаратуры тяговых подстанций; постов секционирования трансформаторной подстанции; эл.сетей;

2. Обслуживание и текущий ремонт внутренних эл.сетей в производственных зданиях и жилых домах на балансе железных дорог;

3. Обеспечение бесперебойного энергоснабжения потребителей и выполнение плана по выработке и переработке э/энергии;

4. Капремонт объектов энергоснабжения подсобных предприятий, находящихся на балансе ЭЧ.

ЭЧ осуществляют энергнадзор за энергетическим хозяйством локомотивных и вагонных депо, крупных вокзалов, имеющих свой штат по обслуживанию энергетического хозяйства.

Структура ОПФ ЭЧ:

- здания и сооружения - 8,6%

- передаточные устройства - 42,4%

- силовые и рабочие машины - 46,5%

- транспортные средства - 1,6

- измерительные приборы - 0,9

Наибольшую долю в общем объеме основных фондов энергоучастка занимают передаточные устройства, силовые и рабочие машины.

Основные фонды находятся в оперативном управлении энергоучастка.

Структура эксплуатационных расходов:

В расходах дороги эксплуатационные расходы ЭЧ занимают 4,38%

- з/пл + ЕСН - 44,9%

- материалы - 7,0%

- топливо - 1,4%

- ПМЗ - 9,9%

- амортизация - 28,8%

- прочие - 3,3%

Средняя протяженность ЭЧ при переменном токе составляет 200300 км.

Для эксплуатации контактной сети и её текущего ремонта в ЭЧ создаются дистанции контактной сети (ЭЧК), протяженность которых 5080 км. На магистральных участках ЭЧК подразделяется на околотки контактной сети, протяженностью 2030 км.

Ревизию и ремонт аппаратуры, регулировку, поверку и ремонт электроизмерительных приборов выполняют Ремонтно-ревизионные цехи (РРЦ). Кроме того ЭЧ имеют свои мастерские (на ВСЖД – ДЭММ), которые ремонтируют и изготавливают детали контактной сети, тп и тд.

Производственную деятельность ЭЧ осуществляет на основе производственно – финансового плана, который разрабатывается на основе установленных энергоучастку службой (НОД) показателей.

Служба устанавливает ЭЧ:

- программу ремонта технических средств и ОФ;

- состояние контактной сети в баллах;

- темп роста Птр.;

- среднемесячную базовую зарплату;

- ФОТ в осн. деятельности, в т.ч. в перевозках;

- план эксплуатационных расходов;

- прибыль от ПВД;

- план по зарабатыванию денег.

Остальные показатели – расчётные.

Профинплан ЭЧ составляет по двум видам деятельности:

- перевозки;

- ПВД (выработка э/э, её переработка, её отпуск, оказание услуг сторонним организациям).

Профинплан имеет разделы:

- показатели объёма работы (объёмные показатели);

- технико-произв. показатели (качественные показатели);

- план по труду;

- план по эксплуатационным расходам;

- мероприятия по повышению эффективности работы участка.

 Основные объемные показатели работы ЭЧ:

- количество э/э, подлежащей переработке на тяговых подстанциях;

- программа работ по текущему содержанию и ремонту устройств

энергоснабжения (график осмотров, ревизий, ремонтов).

Программа текущего осмотра и ремонта определяется в зависимости от

наличия технических устройств, их сложности, периодичности ремонта и

состояния устройств.

Общий объём переработки э/энергии определяется расходом э/э на тягу

поездов + собственные нужды + отпуск потребителям.

Объём переработки э/э на тягу планируется на основе заданных

размеров движения ( PLбр ) и плановых норм расхода.

Агод=PLбра :104 квтчас.

Расход э/энергии на собственные нужды включает расход её ТП, а

также на эксплуатационные нужды жд (ремонт п/с, освещение и т.д.)

определяется по мощности электроприёмников и времени работы.

Объём переработки э/э на отпуск посторонним потребителям

определяется специальными расчётами (по заявкам потребителей).

Программа промышленного производства

- объём выработки э/э собственными электростанциями, переработка

её подстанциями, отпуск прочим потребителям

- объём работы по профилактическим осмотрам и ремонту

энергоустройств

- выпуск продукции в натуральном выражении

 Качественные показатели

− бальная оценка состояния КС (не ниже удовлетворительного или не

ниже достигнутой);

− работа по текущему содержанию технических устройств оценивается в

пределах выполнения плана в размере 40 баллов;

Кроме того устанавливается:

- процент потерь э/э в устройствах энергоснабжения;

- коэффициент загрузки оборудования;

- % расхода э/э на собственные нужды;

- уровень надёжности работы устройств.